File Excel hạch toán kế toán
Kế toán Thiên Ưng xin chia sẻ 2 Mẫu sổ sách theo Thông tư 133 và file kế toán Excel theo Thông tư 200 mới nhất; Download mẫu sổ sách Excel theo Thông tư 133 và 200 (phần mềm kế toán Excel) miễn phí tại đây:Hình ảnh Mẫu sổ sách kế toán Excel theo Thông tư 133:
Show
- Bởi vì: 2 Mẫu sổ sách kế toán Excel này bao gồm đầy đủ các loại chứng từ, sổ sách và báo cáo như: Phiếu thu, chi, xuất kho nhập kho, nhập xuất tồn, Sổ chi tiết Tài khoản, Các số cái, Bảng cân đối kế toán (Báo cáo tình hình tài chính), Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ, Thuyết minh báo cáo tài chính theo Thông tư 133 và Thông tư 200 nên các bạn yên tâm có thể làm tất cả các công việc kế toán trên đây mà không cần dùng đến phần mềm kế toán. Từ Bảng sơ đồ chính các bạn có thể link đến toàn bộ các sổ, báo cáo và chứng từ như sau: - Sổ Nhật Ký Chung -
Sổ quỹ Tiền mặt - Danh mục hàng hóa - Báo cáo tình hình tài chính (Bảng cân đối kế toán) - Tờ khai quyết toán thuế TNDN (Mẫu 03/TNDN) --------------------------------------------------------------------------- Tải Mẫu sổ sách kế toán theo Thông tư 200 và Thông tư 133 tại đây:- Mẫu sổ sách kế toán Excel theo Thông tư 133: - Mẫu sổ sách kế toán Excel theo Thông tư 200: - Nếu bạn không tải về được thì có thể làm theo cách sau: Để hiểu rõ hơn và chi tiết hơn về việc sử dụng các hàm, cách thiết lập sổ sách và cách lập báo cáo tài chính trên Excel .... các bạn xem thêm tại đây:Cách làm sổ sách kế toán trên Excel -------------------------------------------------------------------------------------------------- __________________________________________________
Hướng dẫn cách làm sổ sách kế toán trên Excel; Cách sử dụng hàm để hạch toán nghiệp vụ, để làm sổ sách, lập sổ chi tiết các tài khoản; Cách lập Báo cáo tài chính trên file Excel... Chú ý: ----------------------------------------------------------------- 1. Tìm hiểu các hàm thường sử dụng trong Excel kế
toán: a. Tác dụng của HÀM SUMIF: Chú ý: Với các bút toán kết chuyển cuối kỳ thì điều kiện cần tính có thể bấm trực tiếp vào ô chứa nó hoặc gõ trực tiếp tài khoản cần kết chuyển vào công thức Ví dụ: = SUMIF( $E15:$E180, 5111,$H$15:$H$180) Ví dụ: Đi tìm Đơn giá xuất kho của mã hàng GEN_ASG24R từ bảng Nhập xuất tồn về Phiếu Xuất kho. Ví dụ =VLOOKUP(F11,$C$20:$D$22,2,0) Ngoài ra còn 1 số hàm nữa, chi tiết tại đây nhé: Các hàm thường dùng trong kế toán Excel ------------------------------------------------------------ 2. Các công việc đầu năm cần phải làm khi làm sổ sách: -------------------------------------------------------------- - Hiện nay đa phần DN lựa chọn ghi
sổ theo hình thức Nhật ký Chung, nên Công ty kế toán Thiên Ưng xin hướng dẫn cách ghi sổ nhật ký chung trên Excel. a. Khi mua hàng: +) Khi có phát sinh thêm Khách hàng hoặc nhà cung cấp mới: Ví dụ: Phải thu của Công ty kế toán Thiên Ưng (là khách hàng mới): Bước 2: Hạch toán bên NKC theo mã TK (Mã KH) đã khai báo cho Công ty kế toán Thiên Ưng là 1311 hoặc 131TU - Nếu không phát sinh Khách hàng mới thì khi gặp các nghiệp vụ liên quan đến TK 131 và TK 331, ta quay lại Danh mục TK để lấy Mã Khách hàng đã có và định khoản trên NKC. +) Trường hợp phát sinh mới Công cụ dụng cụ hoặc TSCĐ (tức liên quan đến TK 242, 214 ) +) Khi mua hàng hóa: - Bước 2: Đồng thời về Phiếu nhập kho, khia báo chi tiết từng mặt hàng mua theo hoá đơn vào phiếu nhập kho: Bước 3: Nếu phát sinh chi phí (vận chuyển, bốc dỡ, lưu kho…) cho việc mua hàng thì Đơn giá nhập kho là đơn giá đã bao gồm chi phí. Khi đó phải phân bổ chi phí mau hàng cho từng mặt hàng như sau:
b. Khi bán hàng hóa: Bước 1: Bên Nhật ký chung không phải khai chi tiết từng mặt hàng bán ra, chỉ hạch toán chung vào TK 5111 tổng số tiền ở dòng "CỘng tiền hàng" trên hoá đơn bán ra. Bước 2: Đồng thời về Phiếu Xuất kho, khai báo chi tiết từng mặt hàng bán ra theo Hoá đơn vào Phiếu XK. Chú ý: c. Khi cần nhập kho hoặc xuất kho: ----------------------------------------------------------------- 4. Công việc cuối tháng cần làm: ------------------------------------------------------------------------- 5. Lập các bảng biểu tháng: ------------------------------------------------------------------------- 6. Kiểm tra số liệu trên Bảng cân đối phát sinh. ---------------------------------------------------------------------- 7. Lập sổ chi tiết các Tài khoản cuối kỳ: - Cột Mã KH và Tên KH, sử dụng hàm IF kết hợp với hàm LEFT tìm ở DMTK về - Cột mã khách hàng: = IF(LEFT(DMTK!A14,3)=”131”,DMTK!A14,””) (địa chỉ ô A 14 là TK chi tiết đầu tiên của TK 131). Hoặc dùng VLOOKUP tìm DMTK về - Cột tên khách hàng; = IF(A11=””,””,VLOOKUP(A11,DMTK!$A$14:$E$150,2,0)) - Dư Nợ và Dư có đầu kỳ: Dùng hàm VLOOKUP tìm ở CĐPS tháng về. - Cột Dư NỢ đầu kỳ: = VLOOKUP($A11,’CDSPS-thang’!$A$9:$H$150,3,0) - Cột Dư Có đầu kỳ: = VLOOKUP($A11,’CDSPS-thang’!$A$9:$H$150,4,0) - Cột số phát sinh Nợ và phát sinh Có, sử dụng hàm SUMIF tập hợp từ NKC về. - Cột số phát sinh Nợ: - Cột số phát sinh Có: - Cột dư Nợ và dư Có cuối kỳ, dùng hàm Max b. Lập Bảng tổng hợp Phải trả khách hàng – TK 331 c. Lập sổ quỹ tiền mặt và sổ tiền gửi ngân hàng; - Riêng sổ quỹ tiền mặt và sổ Tiền gửi ngân hàng chúng ta không thể chuyển sổ trên NKC mà phải tính riêng 2 sổ này, vì 2 loại sổ này có mẫu sổ khác so với các sổ chi tiết TK, sổ tổng hợp TK khác +) Cách lập sổ Quỹ tiền mặt: ( Dữ liệu lấy từ
sổ Nhật Ký Chung) Để tính được số dư đầu kỳ của từng tháng trên Sổ quỹ TM thì ta phải xây dựng bên phải bảng “Cân đối phát sinh tháng” của các
tháng thêm 2 cột: Sau đó dùng hàm SUMIF để tính ra số dư đầu kỳ trên sổ Quỹ TM; +) Lập sổ tiền gửi ngân hàng: ------------------------------------------------------------------- 8. Cách lập báo cáo tài chính cuối năm: a. Bảng cân đối kế toán (Báo cáo tình hình tài chính) (Để bảng cân đối kế toán đúng thì Tổng Tài Sản phải bằng tổng Nguồn Vốn) Cách làm: Xem thêm: Cách lập báo cáo tình hình tài chính (theo TT 133) Cách lập bảng cân đối kế toán (theo TT 200) Cách làm: Xem thêm: Cách lập báo cáo kết quả kinh
doanh (theo TT 133)
Nếu căn cứ vào Sổ Quỹ Tiền Mặt và Tiền gửi Ngân hàng : Nếu căn cứ từ Nhật Ký Chung: Xem thêm:
Cách lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ (theo TT 133) Xem thêm:
Cách lập thuyết minh báo cáo tài chính (theo TT 133) đ. Lập bảng Cân đối phát sinh năm: +) Dạng bảng chi tiết: thì lập tương tự như Cân dối phát sinh tháng, với danh mục tài khoản là danh mục chi tiết, số liệu tập hợp từ NKC của cả năm. Xem thêm:Cách lập bảng cân đối tài khoản (theo TT1 33) ----------------------------------------------------------------------------- Các bạn muốn học thực hành làm kế toán trên Excel, thực hành thiết lập sổ sách, hạch toán sổ sách, lương, BHXH, kết chuyển, cân đối....lập Báo cáo tài chính trên Excel.... __________________________________________________
|