10 vụ gian lận hàng đầu thế giới 2022 năm 2022

In 2016, 900 North Michigan Shops set out to blur the lines between hospitality & retail and teamed up with Hogsalt Hospitality (most notably known for their Au Cheval: Best Burger in America) to create Aster Hall, a food & drink oasis in a luxurious, bright and airy space that spans over the atrium of Levels 5 & 6. Designed by Avroko, this food hall is here to entice all five of your senses.

FOOD HALL

LEVEL 5Open Daily: 11am-6pm

This food & drink destination spans across 22,000 square feet amongst an intentionally designed space for both neighbors and visitors exploring the city. Indulge in Small Cheval burgers to tacos to salads to falafel to french fries to soup to ice cream to iced coffee… we can go on, or you can come taste for yourself.

3 GREENS COFFEE & BAKERY

LEVEL 1Open Daily, 8am-5pm

At 3 Greens Coffee & Bakery, guests can order from a curated menu of expertly crafted espresso and matcha-based drinks, including cortados and cappuccinos, paired with a selection of delicious house-made sweet and savory pastries.

3 GREENS MARKET

Level 5 Open Daily, 10am-6pm

At 3 Greens Market, guests can create their own culinary destiny at an 18-foot fresh salad bar. Perfect for those on the go, looking for a quick, healthy alternative. Also offering a grab-and-go marketplace with a diverse assortment of retail food and beverage choices.

BAR &STUDY

Level 6 Open Daily, 12pm-8pm

The ultimate location for working remote or catching up with friends for happy hour while admiring views of stunning Lake Michigan and bustling Michigan Ave. Our Bar & Study offers a wide variety of curated coffees, craft cocktails and small bites.

TOPGOLF &SWING SUITE

LEVEL 6Open Daily, 12pm-8pm

Experience a new way to play with Topgolf Swing Suite, a luxurious indoor sports simulator experience where you can play, dine, hangout and relax in comfort in between rounds of a variety of games.

PRIVATE EVENTS

Host your event in the morning, noon or night in our stunning private event space. Accommodating groups of up to 400 guests with spectacular views of Lake Michigan, incredible culinary options, hand crafted cocktails and a luxe atmosphere...this is the ultimate venue for your next corporate or social outing.

CATERING

Allow us to bring all things Aster Hall to you for a seamless entertaining experience. Sit back and let us take care of the cooking. Available for breakfast, lunch, dinner, dessert or break-time...let's talk about how we can enhance your next meeting or gathering with our culinary offerings.

Tổng quan về gian lận trên báo cáo tài chính

Gian lận trên báo cáo tài chính

Ủy ban Kiểm toán viên nội bộ của Mỹ (2004) cho rằng: Gian lận báo cáo tài chính (BCTC) liên quan đến việc lãnh đạo các cấp cố tình trình bày sai hoặc trình bày không thích hợp hoặc che đậy những sai phạm liên quan đến BCTC.

Trong khi đó, theo Hiệp hội các nhà điều tra gian lận (2016), gian lận trên BCTC là trường hợp các thông tin trên BCTC bị bóp méo, phản ánh không trung thực tình hình tài chính của doanh nghiệp (DN) một cách cố ý nhằm lường gạt người sử dụng thông tin. Trong số các hình thức gian lận trên, các nhà nghiên cứu tập trung nhiều vào gian lận về lập BCTC.

Như vậy, gian lận trên BCTC là sự trình bày sai lệch có chủ định các thông tin trên BCTC, do một hoặc nhiều người trong Ban Giám đốc công ty, các nhân viên hoặc bên thứ ba thực hiện.

Biểu hiện của gian lận trên báo cáo tài chính

Theo các chuyên gia tài chính, gian lận trên BCTC của DN thường biểu hiện dưới dạng chung như sau:

- Xử lý chứng từ theo ý chủ quan: Xuyên tạc, làm giả, sửa đổi chứng từ và tài liệu liên quan đến BCTC.

- Che giấu hoặc cố ý bỏ sót các thông tin, tài liệu hoặc nghiệp vụ kinh tế làm sai lệch BCTC.

- Ghi chép các nghiệp vụ không đúng sự thật.

- Cố ý áp dụng sai các chuẩn mực, nguyên tắc, phương pháp và chế độ kế toán, chính sách tài chính.

- Cố ý tính toán sai về mặt số học để làm sai lệch BCTC hoặc đem lại lợi ích cá nhân.

Sự khác biệt giữa gian lận và sai sót trên báo cáo tài chính

Sai sót là những lỗi hoặc sự nhầm lẫn không cố ý nhưng có ảnh hưởng đến BCTC. Khác với gian lận do cố ý, sai sót biểu hiện dưới dạng: Lỗi tính toán về số học hay ghi chép sai; Bỏ sót hoặc hiểu sai dẫn đến làm sai lệch các khoản mục hoặc các nghiệp vụ kinh tế do trình độ, hiểu biết hạn chế; Áp dụng sai các chuẩn mực, nguyên tắc, phương pháp kế toán, chính sách tài chính do hạn chế về năng lực...

Theo các chuyên gia tài chính, gian lận và sai sót đều là những sai phạm tiềm ẩn trong BCTC của DN. Việc phát hiện và nhận biết, gian lận thường khó khăn hơn những sai sót, vì gian lận thường được che giấu bằng hành vi cố ý, tinh vi.

Gian lận báo cáo tài chính trên thế giới

Một số vụ gian lận nổi bật

Các vụ bê bối kế toán không phải điều gì quá mới mẻ, và quy mô của mỗi vụ cũng thường khác nhau. Trong lịch sử thị trường tài chính toàn cầu, đã có khá nhiều vụ báo cáo gian lận BCTC nổi đình đám. Trong một số trường hợp, tình trạng gian lận kế toán tại DN bị phát hiện không chỉ kéo theo sự phá sản của DN mà còn kéo theo sự sụp đổ của cả hãng kiểm toán.

Là công ty năng lượng có trụ sở tại bang Texas (Mỹ), trước khi sụp đổ, Enron là công ty lớn thứ 7 tại Mỹ nếu xét theo doanh thu. Bằng cách sử dụng các phương pháp kế toán phức tạp có liên quan tới công ty vỏ bọc, Enron đã loại bỏ được các khoản nợ hàng trăm triệu USD khỏi sổ sách của mình. Nhà đầu tư và các chuyên gia phân tích đã bị lừa vì tin rằng tình hình tài chính của Enron ổn định hơn nhiều so với thực tế.

Bên cạnh đó, các công ty vỏ bọc do giám đốc cấp cao của Enron vận hành đã thổi phồng doanh thu gấp nhiều lần, do vậy, Enron đã tạo ra được con số doanh thu và lợi nhuận ấn tượng. Tuy nhiên, khi mạng lưới gian lận phức tạp bị phanh phui, giá cổ phiếu Enron rơi tự do. Vụ phá sản của Enron cũng kéo theo sự sụp đổ của Arthur Andersen - hãng kiểm toán lớn thứ 5 thế giới lúc bấy giờ khi mà công ty này đã kí BCTC của Enron trong suốt nhiều năm...

Không lâu sau vụ sụp đổ của Enron, thị trường chứng khoán Mỹ lại bị rúng động bởi một bê bối kế toán khác. Hãng viễn thông khổng lồ WorldCom bị điều tra gắt gao sau khi có dấu hiệu “xào nấu” số liệu kế toán. Cụ thể, WorldCom bị phát hiện đã ghi nhận chi phí hoạt động thành các khoản đầu tư. WorldCom đã ghi nhận 3,8 tỷ USD chi phí thông thường thành các khoản đầu tư. Các thủ thuật kế toán đã giúp WorldCom phóng đại lợi nhuận của mình. Năm 2001, WorldCom báo cáo lợi nhuận vào khoảng 1,3 tỷ USD dù trong thực tế công ty bị lỗ ròng. WorldCom nộp đơn xin phá sản vào ngày 21/7/2002.

Tiếp đó phải kể đến vụ việc Lehman Brothers. Kể từ khi cuộc khủng hoảng tài chính bắt đầu xuất hiện trong năm 2007, dù biết cần phải giảm sự phụ thuộc vào các khoản vay nhưng đây là một thời kì không thuận lợi để bán bớt tài sản và hoàn trả các khoản nợ nên Lehman Brothers đã lợi dụng thủ thuật kế toán để ghi nhận nghiệp vụ tài trợ nợ ngắn hạn thành các khoản doanh thu. Theo báo cáo của Examiner, trong quí II/2008, Lehman Brothers đã che giấu các khoản nợ lên tới 50 tỷ USD khỏi bảng cân đối kế toán.

Tuy nhiên, vụ gian lận trong BCTC của Wirecard được coi là vụ bê bối tài chính mới nhất làm rúng động thế giới và cả nước Đức. Từ vị thế là một công ty công nghệ tài chính hàng đầu, Wirecard xuống dốc “chóng mặt” đến mức phải nộp đơn xin sự bảo vệ của tòa án khỏi các chủ nợ. Từ năm 2019, Financial Times đã tiến hành điều tra những dấu hiệu gian lận sổ sách của Wirecard và phát hiện rằng văn phòng Singapore của Wirecard đã sử dụng các hợp đồng giả mạo để thổi phồng doanh thu. Ngoài ra, nhân viên Wirecard tại các công ty con ở Dubai và Dublin dường như đã âm mưu khai khống doanh thu và lợi nhuận...

Tại Việt Nam, những năm qua, đã xảy ra nhiều vụ gian lận khi lập BCTC của các DN điển hình như: Công ty Dược Viễn Đông (năm 2011), Công ty Cổ phần Đầu tư khoáng sản Tây Bắc (năm 2012), Tập đoàn Kỹ nghệ gỗ (năm 2016)… Những vụ việc gian lận của các DN này đã làm dấy lên những cảnh báo về chất lượng của thông tin trên BCTC và sau đó, các cơ quan quản lý đã có nhiều biện pháp chấn chỉnh, kiểm tra, thanh tra cũng như yêu cầu các DN tăng cường chất lượng kiểm toán báo cáo đối với các đơn vị có lợi ích công chúng.

Hình thức gian lận

Có một số hình thức gian lận phổ biến trong lập BCTC như sau: Che dấu công nợ và chi phí; Ghi nhận doanh thu không có thật hay khai cao doanh thu; Định giá sai tài sản; Ghi nhận sai niên độ; Không khai báo đầy đủ thông tin. Tác giả tổng hợp các hình thức gian lận phổ biến hiện nay (Bảng 2).

Hàm ý cho Việt Nam

Từ thực tế các vụ gian lận BCTC trên thế giới và Việt Nam, nhằm khắc phục những tồn tại, hạn chế trên cũng như hạn chế những vụ việc gian lận BCTC tại các DN Việt Nam, nhất là các DN niêm yết trên thị trường chứng khoán, cần triển khai các giải pháp sau:

Thứ nhất, hoàn thiện hệ thống pháp lý về kế toán, kiểm toán, công bố thông tin theo chuẩn mực và thông lệ quốc tế. Tiếp tục nghiên cứu, hoàn thiện cơ chế, chính sách theo hướng tăng mạnh chế tài xử phạt các hành vi gian lận BCTC tại DN, xử lý nghiêm các DN niêm yết có gian lận BCTC, đặc biệt là sau các vụ việc làm ảnh hưởng đến thị trường chứng khoán và thị trường trái phiếu DN vừa qua.

Thứ hai, đẩy mạnh các hoạt động thanh tra, kiểm tra và giám sát hoạt động của các DN để nâng cao chất lượng BCTC. Đồng thời, yêu cầu DN khi giải trình về BCTC cần đưa ra những thông tin minh bạch, rõ ràng về các vấn đề tiềm ẩn yếu tố gian lận, dẫn tới rủi ro cho nhà đầu tư.

Thứ ba, tăng cường kiểm tra chống gian lận tài chính chính tại DN, cụ thể là vai trò của kiểm toán nội bộ. Kiểm toán nội bộ không chỉ kiểm tra BCTC mà còn tham gia vào quá trình thực hiện kiểm soát tài chính, đánh giá tính hiệu quả, mức độ tuân thủ của mọi hoạt động nhằm giảm thiểu sai sót và gian lận. Khi DN có hệ thống kiểm soát nội bộ hoạt động hiệu quả thì khả năng ngăn ngừa hành vi gian lận trong hoạt động của DN cũng được kiểm soát tốt và giảm thiểu đáng kể.

Thứ tư, nên ban hành các hướng dẫn về thủ tục và cách thức phát hiện gian lận. Gian lận là hành vi không thể triệt tiêu mà sẽ ngày càng phát triển với những phương thức tinh vi. Vì thế, để giúp kiểm toán viên hiểu rõ gian lận và thủ tục phát hiện gian lận. Hội Kiểm toán viên hành nghề Việt Nam cũng cần có các hướng dẫn chi tiết, giúp cho các kiểm toán viên đưa ra các xét đoán nghề nghiệp sắc bén và thực hiện cuộc kiểm toán một cách hiệu quả.

Thứ năm, đối với kế toán viên, cần cập nhật kiến thức hàng năm về chế độ kế toán mới phù hợp với chuyên môn nghiệp vụ thuộc lĩnh vực ngành nghề của đơn vị. DN nên có chế độ khuyến khích thưởng phạt rõ ràng đối với kế toán trong nâng cao trình độ chuyên môn...

Thứ sáu, các đơn vị kiểm toán, kiểm toán viên cần thực hiện đầy đủ các yêu cầu và hướng dẫn của nghề nghiệp, nhất là phải tuân thủ nghiêm ngặt các chuẩn mực kiểm toán Việt Nam và quốc tế.          

Tài liệu tham khảo:

1.Tạp chí Kinh tế & Tiêu dùng (2022), Từ vụ Wirecard, nhìn lại những bê bối kế toán rúng động và hệ lụy tới hãng kiểm toán;

2. Trần Thị Vân (2021), Nhận diện gian lận BCTC của DN và giải pháp khắc phục. Tạp chí Tài chính kỳ 1 tháng 4/2021;

3. Lê Minh Trường (2022), Gian lận trên BCTC là gì ? Trách nhiệm của kiểm toán viên đối với việc phát hiện gian lận trên BCTC, Cổng thông tin Luật Minh Khuê.

* ThS. Đào Thị Thuý Hằng - Khoa Kế toán, Trường Cao đẳng Kinh tế kế hoạch Đà Nẵng

** Bài đăng trên Tạp chí Tài chính kỳ 1 - Tháng 6/2022.

10 gian lận tài chính làm rung chuyển thế giới

Ngày 16 tháng 12 năm 2008, 06:31 PM IST

1) Gian lận Madoff

Ngày 16 tháng 12 năm 2008, 06:30 tối IST

2) Enron

Ngày 16 tháng 12 năm 2008, 06:30 tối IST

2) Enron

Ngày 16 tháng 12 năm 2008, 06:30 tối IST

2) Enron

3) Charles Ponzi

4) Parmalat

3) Charles Ponzi

4) Parmalat

3) Charles Ponzi

4) Parmalat

Ngày 16 tháng 12 năm 2008, 06:29 PM IST

5) Barings

Ngày 16 tháng 12 năm 2008, 06:29 PM IST

5) Barings

Ngày 16 tháng 12 năm 2008, 06:29 PM IST

5) Barings

Ngày 16 tháng 12 năm 2008, 06:29 PM IST

5) Barings

Tạp chí Vermont Business Vermont đã nộp 5.021 báo cáo lừa đảo với Chương trình hỗ trợ tiêu dùng của Tổng chưởng lý (CAP) vào năm 2020. Số vụ lừa đảo về Assoc Vẫn là trò lừa đảo được báo cáo phổ biến nhất trong năm thứ hai liên tiếp với 1.160 báo cáo được nộp. Yêu cầu vị trí số hai trong danh sách mười vụ lừa đảo hàng đầu vào năm 2020 là những trò gian lận tiền miễn phí. Sáu trăm tám ba người Vermont đã báo cáo nhận được các cuộc gọi lừa đảo tiền miễn phí, nơi họ được thông báo rằng họ đã giành được giải thưởng hoặc tiền và cần phải trả phí hoặc thuế trả trước để thu thập. Vermonters filed 5,021 scam reports with the Attorney General’s Consumer Assistance Program (CAP) in 2020. The Social Security number phishing scam, which typically involves calls claiming that your Social Security number has been compromised, suspended, or linked to criminal activity, remained the most commonly reported scam for the second year in a row with 1,160 reports filed. Claiming the number two spot on the list of top ten scams in 2020 were “free money” scams. Six-hundred-eighty-three Vermonters reported receiving “free money” scam calls where they were told that they had won a prize or money and needed to pay fees or taxes upfront to collect.

Với những nỗ lực lừa đảo vẫn còn cao, Tổng chưởng lý TJ Donovan kêu gọi những người Vermont làm chậm: & NBSP; Những kẻ lừa đảo sẽ gây áp lực cho bạn hành động nhanh chóng, đòi hỏi thông tin cá nhân và thanh toán, trong khi đe dọa hậu quả cực đoan nếu bạn không tuân thủ. Hãy để họ gây áp lực cho bạn!Take it Slow: scammers will pressure you to act fast, demanding personal information and payment, while threatening extreme consequences if you do not comply. Don’t let them pressure you!

Nếu bạn nhận được một cuộc gọi đáng ngờ, hãy nhớ & nbsp; chậm & nbsp; xuống, cúp máy điện thoại và & nbsp; ghi chú về sự tương tác, Tổng chưởng lý Donovan cảnh báo. Nếu bạn vẫn cần trợ giúp xác định nếu có gì đó là một trò lừa đảo, hãy gọi cho chúng tôi tại CAP theo số 800-649-2424.

Thật không may, nhiều cuộc gặp gỡ lừa đảo dẫn đến mất tiền tệ ở Vermont. Vào năm 2020, tổng cộng 249 người Vermont mất khoảng 1,5 triệu đô la, cho những kẻ lừa đảo. Những trò gian lận phổ biến nhất liên quan đến mất tiền tệ là lừa đảo mạo danh (những kẻ lừa đảo đóng giả là bạn bè, thành viên gia đình hoặc lợi ích lãng mạn) và các vụ lừa đảo niêm yết được phân loại trực tuyến (lừa đảo được thực hiện trên các trang web như Craigslist hoặc Facebook Marketplace). Những kẻ lừa đảo yêu cầu nạn nhân của họ gửi tiền bằng nhiều phương pháp khác nhau, bao gồm giao dịch thẻ quà tặng, ứng dụng thanh toán ngang hàng như Venmo hoặc CashApp, chuyển khoản và tiền mặt hoặc séc trong thư.

Vermonters có thể báo cáo một trò lừa đảo hoặc đăng ký hệ thống cảnh báo lừa đảo bằng cách truy cập & nbsp; ono.vermont.gov/cap  hoặc bằng cách gọi CAP theo số 1-800-649-2424.

10 vụ lừa đảo hàng đầu năm 2020 là::

1. Số an sinh xã hội lừa đảo
2. Tiền miễn phí
3. Amazon và đóng gói giao hàng lừa đảo
4. Hỗ trợ công nghệ máy tính
5. Mối quan hệ giả mạo (không phải cháu)
6. Bộ sưu tập nợ
7. Danh sách phân loại trực tuyến
8. Email tống tiền
9. Cháu chắt
10. Ngân hàng/tổ chức tài chính lừa đảo

1. & nbsp; Số an sinh xã hội lừa đảoSocial Security number phishing

Lừa đảo: Bạn nhận được A & nbsp; gọi điện thoại & nbsp; (thường là một Robocall) nói rằng đã có & nbsp; hoạt động tội phạm hoặc gian lận & nbsp; liên quan đến số an sinh xã hội của bạn. Người lừa đảo cũng có thể tuyên bố là một cơ quan chính phủ hoặc thực thi pháp luật, đe dọa bắt giữ hoặc hậu quả nghiêm trọng. Lừa đảo thường bắt đầu như một vụ cướp.

Cách phát hiện vụ lừa đảo: Nếu An sinh xã hội (hoặc bất kỳ cơ quan chính thức nào) muốn liên hệ với bạn, họ sẽ không gọi để hỏi thông tin cá nhân của bạn, đặc biệt là số An sinh xã hội của bạn qua điện thoại. Các cơ quan này liên lạc qua thư và sẽ không bao giờ đe dọa bạn về thông tin hoặc thanh toán qua điện thoại.

Phải làm gì: Hãy cảnh giác khi trả lời các liên hệ không được yêu cầu và không bao giờ cung cấp thông tin cá nhân cho những người tiếp xúc không xác định, đặc biệt là qua điện thoại.

2. & nbsp; Tiền miễn phí

Vụ lừa đảo: Bạn nhận được một cuộc gọi điện thoại, email hoặc gửi thư yêu cầu bạn đã giành được tiền hoặc giải thưởng, nhưng có một điều bắt được: Bạn phải trả tiền trước cho thuế hoặc phí. Đôi khi việc tiếp cận bao gồm một kiểm tra giả trông thực tế. Việc kiểm tra bị trả lại và không có tiền thắng nào của người Viking được phân tán. & NBSP; Thông thường, họ tuyên bố là nhà xuất bản dọn dẹp nhà cửa. Những kẻ lừa đảo cũng có thể tuyên bố cung cấp các khoản tài trợ của chính phủ hoặc tiền kích thích, liên lạc qua phương tiện truyền thông xã hội.

Làm thế nào để phát hiện ra trò lừa đảo: Nếu bạn thực sự giành được một giải thưởng lớn từ Nhà xuất bản Clearing House, họ sẽ liên hệ trực tiếp với bạn. Đối với các giải thưởng nhỏ hơn (dưới 10.000 đô la), người chiến thắng được thông báo bởi các dịch vụ giao hàng qua đêm (FedEx, UPS), thư được chứng nhận hoặc email trong trường hợp quà tặng trực tuyến. Họ không bao giờ gọi điện thoại. Một séc không được yêu cầu trong thư từ người gửi không xác định thường là một trò lừa đảo.

Phải làm gì: Nếu nó nghe quá tốt để trở thành sự thật, thì nó không đúng. Không bao giờ trả một khoản phí trả trước để nhận tiền thắng hoặc một khoản trợ cấp. Nếu bạn giành được thứ gì đó, họ sẽ trả tiền cho bạn - không phải là cách khác. Không có cuộc thi thực tế hoặc rút thăm trúng thưởng sẽ khiến bạn trả tiền trước để nhận tiền.

3. & nbsp; Amazon và đóng gói giao hàng lừa đảo

Lừa đảo: & NBSP; & NBSP; Một cuộc gọi điện thoại hoặc email tự động tuyên bố rằng thẻ tín dụng của bạn đã được Amazon tính phí hoặc bạn có số dư chưa thanh toán trên tài khoản của mình. Lừa đảo hướng dẫn mọi người gọi họ để được hoàn lại tiền hoặc giải quyết khoản phí, tại thời điểm họ yêu cầu số thẻ của bạn và cố gắng truy cập từ xa vào máy tính của bạn. Bạn cũng có thể nhận được tin nhắn văn bản hoặc email tuyên bố rằng bạn có gói, nhưng họ cần xác minh thông tin của bạn.

Cách phát hiện trò lừa đảo: Amazon sẽ không gọi cho bạn trừ khi bạn yêu cầu họ làm như vậy. Nếu bạn có những lo ngại chính đáng về tài khoản Amazon hoặc các tài khoản khác, hãy liên hệ trực tiếp với công ty thông qua liên hệ đáng tin cậy, chẳng hạn như thông qua cổng thông tin khách hàng trong tài khoản của bạn.

Phải làm gì: treo điện thoại và không gọi lại. Hơn nữa, bạn không nên cho phép truy cập từ xa vào máy tính của mình cho các bên không xác định. Nếu bạn lo lắng về các khoản phí được thực hiện cho thẻ tín dụng của bạn, hãy liên hệ trực tiếp với công ty thẻ tín dụng của bạn. Nếu bạn nhận được một văn bản liên quan đến việc giao hàng gói, hãy nhấp vào bất kỳ liên kết hoặc trả lời nào.

4. & nbsp; Hỗ trợ công nghệ máy tính

Lừa đảo: Một cuộc gọi điện thoại hoặc tin nhắn bật lên trên máy tính của bạn tuyên bố là từ Microsoft, Apple hoặc một công ty công nghệ nổi tiếng khác. Họ sẽ nói rằng có một loại virus hoặc vấn đề khác với máy tính của bạn và cố gắng thuyết phục bạn cung cấp cho họ quyền truy cập từ xa để giải quyết vấn đề. Họ cũng có thể yêu cầu thanh toán ngay lập tức cho các dịch vụ của họ.

Cách phát hiện ra lừa đảo: Thông tin dịch vụ khách hàng hợp pháp thường giành được màn hình hiển thị như một cửa sổ bật lên. Các công ty như Microsoft, Apple và Google không gọi cho bạn để thông báo cho bạn về phần mềm độc hại trên máy tính của bạn.

Phải làm gì: Không bao giờ cung cấp quyền truy cập từ xa vào máy tính của bạn cho người lạ hoặc nhấp vào liên kết từ người gửi không xác định trong một email hoặc tin nhắn bật lên. Nếu bạn nhận được một cuộc gọi từ hỗ trợ công nghệ, thì hãy cúp máy. Ngoài ra, hãy cẩn thận khi tìm kiếm các số hỗ trợ công nghệ trực tuyến. Một số người dùng đã bị lừa đảo bằng cách gọi số bất hợp pháp cho các công ty hợp pháp.

5. & nbsp; Mối quan hệ giả mạo

Lừa đảo: Có rất nhiều trò lừa đảo về mối quan hệ giả mạo. Đôi khi, kẻ lừa đảo giả vờ là người mà bạn biết, giống như một người yêu, bạn bè, người thân hoặc thậm chí là một nhà lãnh đạo tôn giáo. Họ thường liên hệ với bạn trực tuyến hoặc trên điện thoại, tuyên bố cần tiền.

Cách phát hiện vụ lừa đảo: Họ yêu cầu bạn gửi tiền ngay lập tức, thường ở dạng chuyển khoản hoặc thẻ quà tặng. Nếu bạn gặp người trực tuyến, nhưng họ từ chối truy cập video hoặc nói chuyện điện thoại.

Phải làm gì: Nếu họ tự nhận là người bạn biết, hãy gọi cho người đó sử dụng số điện thoại đã được xác minh. Nếu bạn nhận được một email đáng ngờ, hãy chắc chắn kiểm tra lại địa chỉ email. Nếu bạn cảm thấy nghi ngờ, hãy lấy câu chuyện thực sự và nói chuyện với người mà bạn tin tưởng. Cắt giao tiếp với kẻ lừa đảo. Nếu bạn nhận được email từ một người bạn hoặc đồng nghiệp yêu cầu tiền, đừng gửi tiền. Hãy chắc chắn gọi người đó trực tiếp, nó rất có thể là một trò lừa đảo.

6. & nbsp; Bộ sưu tập nợ

Vụ lừa đảo: Những kẻ lừa đảo đóng vai trò là người đòi nợ hoặc thực thi pháp luật và nói rằng hành động pháp lý sẽ được thực hiện chống lại bạn nếu bạn không trả tiền cho họ những gì bạn nợ. Một số người có thể tuyên bố là các doanh nghiệp quen thuộc hoặc chính phủ, chẳng hạn như các công ty tiện ích hoặc IRS.

Cách phát hiện vụ lừa đảo: Nếu bạn đã nợ một khoản nợ, các nhà sưu tập không được phép đe dọa bạn bị bắt giữ qua điện thoại. Bạn có thể yêu cầu xác minh khoản nợ, phải được gửi cho bạn bằng văn bản. Nếu bạn yêu cầu họ ngừng gọi cho bạn, họ thường được yêu cầu dừng lại.

Phải làm gì: treo điện thoại và nếu họ gọi lại, hãy để cuộc gọi đi đến thư thoại. Nếu bạn nghĩ rằng bạn thực sự nợ tiền cho một người thu nợ hoặc cơ quan khác, hãy đảm bảo bạn gọi bằng một số đáng tin cậy.

7. & nbsp; Danh sách phân loại trực tuyến

Lừa đảo: & nbsp; đôi khi kẻ lừa đảo trả lời bài đăng của người bán, trả quá cao với một tấm séc và yêu cầu phần còn lại được nối lại. Tiền thuê tháng sẽ được gửi ngay lập tức.

Làm thế nào để phát hiện ra trò lừa đảo: Nếu bạn cảm thấy đáng ngờ, hãy dừng việc bán hoặc mua. Người lừa đảo có thể yêu cầu bạn kết nối tiền cho họ, gửi chuyển khoản ngân hàng hoặc thanh toán bằng thẻ quà tặng. Họ có thể không muốn nói chuyện điện thoại hoặc gặp trực tiếp. Hãy nhớ rằng, bạn không nên cung cấp tiền gửi cho thuê trước khi ký hợp đồng hoặc hợp đồng trực tiếp.

Phải làm gì: Hoàn thành các giao dịch của bạn bằng tiền mặt và tốt nhất là trực tiếp. Nếu họ từ chối gặp gỡ trực tiếp hoặc nói chuyện điện thoại, bỏ qua họ và kết thúc giao tiếp.

8. & nbsp; Email tống tiền

Vụ lừa đảo: Bạn nhận được một email đe dọa tiếp xúc với video và hình ảnh gia đình trừ khi bạn trả tiền, thường là bằng bitcoin. Email tuyên bố bạn đã bị hack và có thể tham khảo một mật khẩu hiện tại hoặc trước đây mà bạn có thể đã sử dụng. Người gửi tuyên bố rằng họ có quyền truy cập vào máy tính và webcam của bạn và đe dọa sẽ phát hành ảnh và video đáng xấu hổ trừ khi bạn gửi tiền cho họ.

Cách phát hiện trò lừa đảo: kẻ lừa đảo đang sử dụng các chiến thuật sợ hãi để khiến bạn hành động nhanh chóng. Don Hãy lấy mồi! Thông điệp email thường sẽ bao gồm các mối đe dọa và ngôn ngữ gây tổn thương.

Phải làm gì: Không trả lời email hoặc nhấp vào bất kỳ liên kết hoặc tệp đính kèm nào có trong tin nhắn. Không gửi tiền. Nếu bạn thấy rằng mật khẩu hiện tại của bạn được liệt kê trong email, hãy thay đổi mật khẩu của bạn từ một máy tính khác và chạy quét virus. Xóa email hoặc thêm nó vào thư mục rác/rác của bạn.

9. & nbsp; Cháu chắt

Vụ lừa đảo: Những kẻ lừa đảo đóng vai những đứa cháu và tuyên bố là gặp rắc rối nghiêm trọng, chẳng hạn như trong nhà tù hoặc tại bệnh viện. Họ khẩn cấp yêu cầu tiền dưới dạng quỹ có dây hoặc thẻ quà tặng trả trước. Họ cũng có thể tuyên bố rằng giọng nói của họ nghe không quen thuộc vì chấn thương. Sau cuộc gọi ban đầu, họ có thể tuyên bố bạn sẽ được nghe từ một luật sư hoặc sĩ quan.

Cách phát hiện trò lừa đảo: Gọi cho cháu của bạn hoặc các thành viên gia đình theo số điện thoại đã biết để đảm bảo cháu của bạn an toàn.

Phải làm gì: Không bao giờ dây hoặc gửi tiền trừ khi bạn có thể xác minh trường hợp khẩn cấp. Hãy chậm và liên hệ với người mà bạn tin tưởng.

10. & nbsp; Ngân hàng/tổ chức tài chính lừa đảo

Lừa đảo: Bạn nhận được email hoặc cuộc gọi điện thoại tuyên bố là từ ngân hàng. Email có thể tuyên bố rằng tài khoản của bạn đang gặp nguy hiểm hoặc đã bị đình chỉ hoặc thẻ của bạn bị giữ do hoạt động đáng ngờ. Email cũng bao gồm các liên kết đến các trang web giả mạo. Các cuộc gọi điện thoại có thể tuyên bố rằng đã có hoạt động gian lận liên quan đến tài khoản của bạn và những kẻ lừa đảo yêu cầu thông tin cá nhân về bạn và tài khoản của bạn.

Cách phát hiện vụ lừa đảo: Những kẻ lừa đảo che giấu danh tính thực tế của họ bằng cách thay đổi tên người gửi thành tên của tổ chức tài chính. Nhìn vào địa chỉ email trước khi mở email. Bạn thường sẽ tìm thấy một tài khoản không liên kết với ngân hàng của bạn. Tương tự, những kẻ lừa đảo có thể giả mạo số điện thoại của các tổ chức tài chính. Nếu bạn trả lời một cuộc gọi dường như là từ ngân hàng của bạn và họ yêu cầu thông tin cá nhân và/hoặc tài khoản của bạn, hãy cúp máy và gọi trực tiếp vào ngân hàng của bạn trên một số bạn tin tưởng để xác minh nỗ lực của họ để liên hệ với bạn.

Phải làm gì: Không trả lời email hoặc nhấp vào bất kỳ liên kết hoặc tệp đính kèm nào có trong tin nhắn. Nếu bạn nhận được một cuộc gọi, hãy treo điện thoại. Để tương ứng trực tiếp với ngân hàng hoặc tổ chức tài chính của bạn, hãy sử dụng thông tin liên hệ đã được xác minh, chẳng hạn như thông tin được liệt kê trên tuyên bố của bạn.

Nguồn: Burlington - VTAG 3.1.2021

Những gian lận phổ biến nhất là gì?

Ai là kẻ lừa đảo nổi tiếng nhất thế giới?