5 tiểu bang bị đánh thuế cao nhất năm 2022
|
Người đóng thuế phải đối mặt với một số vấn đề do những thay đổi quan trọng của luật thuế xảy ra vào năm 2021 và những thách thức đang diễn ra liên quan đến đại dịch. IRS tiếp tục chia sẻ thông tin cập nhật cho những người hiện đang khai thuế năm 2021 và những người lên kế hoạch cho tờ khai thuế năm 2022 mà họ sẽ nộp vào năm sau cũng như bất kỳ ai có
tờ khai thuế năm trước đang chờ IRS xử lý. Trang này sẽ được cập nhật với các cảnh báo đặc biệt được thiết kế để giúp bất kỳ ai cho dù họ đang chuẩn bị khai thuế hay đang chờ xử lý tờ khai thuế hoặc tiền hoàn thuế và các cập nhật mới nhất về thư hoặc thông báo của IRS. Các bản cập nhật mới hơn sẽ được đặt ở đầu trang này; IRS cũng sẽ cung cấp các bản
cập nhật quan trọng thông qua phương tiện truyền thông xã hội. Các nạn nhân của cơn Bão Ian trên khắp North Carolina và South Carolina đủ điều kiện để được
miễn thuế (tiếng Anh) và hiện có đến ngày 15 tháng 2 năm 2023, để nộp tờ khai thuế
liên bang cá nhân và doanh nghiệp khác nhau và thực hiện các khoản thanh toán thuế. Sáu thông báo (tiếng Anh) đã được đưa ra yêu cầu nhận xét về
các khía cạnh khác nhau của các phần mở rộng và cải tiến lợi ích thuế năng lượng trong Đạo Luật Giảm Lạm Phát. IRS dự đoán rằng các ý kiến sẽ hỗ trợ cơ quan trong việc soạn thảo hướng dẫn để yêu cầu các khoản tín thuế năng lượng. IRS đang yêu cầu những người quan tâm đến việc cung cấp phản hồi cho các câu hỏi trong các thông báo tuân theo các hướng dẫn trong các thông báo để trả lời trước ngày 4 tháng 11 năm 2022. IRS sẽ bắt đầu gửi thư (tiếng Anh) vào tháng 10 thay mặt cho Trung Tâm Dịch Vụ Medicare & Medicaid, để chia sẻ
thông tin về việc nhận được bảo hiểm của Thị Trường chăm sóc sức khỏe. Các thư sẽ được gửi đến các cá nhân cụ thể thông báo cho họ rằng họ có thể đủ điều kiện để được trợ giúp trả tiền bảo hiểm y tế bằng cách đăng ký thông qua trang Heathcare.gov. Các nạn nhân của cơn Bão Ian trên khắp Florida
đủ điều kiện để được miễn thuế (tiếng Anh) và hiện có đến ngày 15 tháng 2 năm 2023,
để nộp tờ khai thuế liên bang cá nhân và doanh nghiệp khác nhau và thực hiện các khoản thanh toán thuế. Là một phần trong nỗ lực nâng cao trải nghiệm của người đóng thuế, Văn Phòng Kháng Cáo Độc Lập của IRS đang thực hiện các bước quan trọng để cải thiện cách người đóng thuế tương tác và giao tiếp với IRS bằng cách
sửa đổi các thư liên hệ ban đầu của họ (tiếng Anh). Văn Phòng Kháng Cáo đã thực hiện hai bản sửa đổi chính cho các
thư liên hệ ban đầu này để đáp lại sự phản hồi từ người đóng thuế và người hành nghề. IRS ban hành hướng dẫn (tiếng
Anh)PDF đề cập đến khoản vay của Chương Trình Bảo Vệ Tiền Lương (khoản vay PPP) được xóa không hợp lệ. Hướng dẫn xác nhận rằng, khi khoản vay của người đóng thuế được xóa dựa trên việc trình bày sai hoặc thiếu sót, người đóng thuế không đủ điều kiện để loại trừ sự xóa bỏ khỏi thu nhập và phải bao gồm vào thu nhập phần tiền nhận được được xóa dựa trên việc
trình bày sai hoặc thiếu sót. Những người đóng thuế được sự xóa bỏa một cách không hợp lệ cho các khoản vay PPP của họ được khuyến khích thực hiện các bước để tuân thủ, ví dụ, nộp tờ khai được điều chỉnh để bao gồm số tiền cho vay trong thu nhập. Các nạn nhân của cơn Bão
Fiona ở tất cả 78 thành phố của Puerto Rico đủ điều kiện để được miễn thuế (tiếng Anh) và hiện có đến ngày 15 tháng 2 năm 2023, để nộp tờ khai thuế
liên bang cá nhân và doanh nghiệp khác nhau và thực hiện các khoản thanh toán thuế. IRS đã cập nhật thông tin về Tín Thuế
Cơ Hội Việc Làm (WOTC) (tiếng Anh), có sẵn cho các chủ lao động thuê các loại công nhân được chỉ định đối mặt với các rào cản đáng kể đối với việc làm. Đối với các chủ lao động phải đối mặt với một thị trường việc làm chặt chẽ, WOTC có thể giúp đỡ. IRS
đã ban hành Thông Báo 2022-39 (tiếng Anh)PDF, trong đó cung cấp các quy tắc để yêu cầu một lần đối với khoản tín thuế và khoản thanh toán được phép cho các loại nhiên liệu thay thế được bán
hoặc sử dụng trong quý đầu tiên, thứ hai và thứ ba của năm 2022. Nó cũng cung cấp hướng dẫn về cách nợ của người đóng thuế đối với thuế tiêu thụ đặc biệt có thể được giảm bớt bằng cách yêu cầu tín thuế nhiên liệu hỗn hợp thay thế được phép cho quý đầu tiên và thứ hai của năm 2022. Các khoản tín thuế nhiên liệu thay thế là một phần của Đạo Luật Giảm Lạm Phát. IRS gần đây đã phát hiện ra rằng một số dữ liệu Mẫu 990-T có thể đọc được bằng máy (XML) được cung cấp cho phần tải xuống hàng loạt trên Tìm Kiếm Tổ Chức Miễn Thuế (TEOS) không nên được công khai. Phần này chủ yếu được sử dụng bởi những người có khả năng sử dụng
dữ liệu máy đọc được; các phần khác được sử dụng rộng rãi hơn của TEOS không bị ảnh hưởng. IRS đã thực hiện các bước ngay lập tức để giải quyết vấn đề này. Các tệp đã bị xóa khỏi IRS.gov và sẽ được thay thế bằng các tệp cập nhật trong tương lai gần. Ngoài ra, IRS cũng sẽ làm việc với các nhóm sử dụng tệp
thường xuyên để loại bỏ các tệp bị lỗi và thay thế chúng bằng các phiên bản chính xác khi chúng có sẵn. IRS sẽ liên hệ với tất cả những người khai bị ảnh hưởng trong những tuần tới. Mẫu 990-T là tờ khai thuế kinh doanh được sử dụng bởi các tổ chức được miễn thuế, bao gồm các tổ chức được miễn thuế, các tổ chức chính phủ và các tài khoản hưu trí, để báo cáo và trả thuế thu nhập đối với thu nhập được tạo ra từ một số khoản đầu tư hoặc thu nhập không liên quan đến mục đích được miễn của họ. IRS bắt buộc công khai thông tin này cho các tổ chức 501 (c) (3); tuy nhiên, thông tin tương tự đã vô tình được công bố cho một nhóm phụ không phải 501 (c) (3) mà không bắt buộc công bố rộng rãi. Tuy nhiên, dữ liệu không bao gồm số An Sinh Xã Hội, thông tin chi tiết về chủ tài khoản hoặc tờ khai thuế thu nhập cá nhân (Mẫu 1040). Trong một số trường hợp, dữ liệu bao gồm tên cá nhân hoặc thông tin liên hệ của doanh nghiệp. IRS đang tiếp tục xem xét tình huống này. Để giúp những người đóng thuế đang gặp khó khăn bị ảnh hưởng bởi đại dịch COVID-19, IRS đã ban hành
Thông báo 2022-36 (tiếng Anh)PDF, nhầm cung cấp biện pháp giảm nhẹ hình phạt cho hầu hết những người và doanh nghiệp nộp tờ khai năm 2019 hoặc 2020 trễ hạn. IRS cũng đang thực hiện một bước bổ sung để giúp những người đã trả tiền phạt này. Gần 1,6 triệu người đóng thuế sẽ tự động nhận được hơn 1,2 tỷ đô la tiền hoàn thuế hoặc tín thuế. Nhiều khoản thanh toán này sẽ được hoàn thành vào cuối tháng 9. Bên cạnh việc cung cấp miễn giảm cho cả cá nhân và doanh nghiệp bị ảnh hưởng bởi đại dịch, bước này được thiết kế để cho phép IRS tập trung nguồn lực của mình
vào việc xử lý các tờ khai thuế bị tồn đọng và thư từ của người đóng thuế để giúp trở lại hoạt động bình thường cho mùa khai thuế năm 2023. Để đủ điều kiện nhận khoản miễn giảm này, mọi tờ khai thuế thu nhập đủ điều kiện phải được nộp vào hoặc trước ngày 30 tháng 9, 2022. Trong 10 năm tới, các khoản tiền từ Đạo Luật Giảm Lạm Phát sẽ giúp IRS trong nhiều lĩnh vực, bao gồm cả
việc bổ sung các nguồn lực quan trọng không chỉ để thu hẹp khoảng cách thuế mà còn cải thiện phục vụ người đóng thuế và công nghệ một cách có ý nghĩa. Các điều khoản thuế vụ trong Đạo Luật Giảm Lạm Phát năm 2022, bao gồm một loạt các luật thuế mới và được khôi phục sẽ ảnh hưởng đến cả cá nhân và doanh nghiệp. Một điều khoản có hiệu lực ngay sau khi luật được ký, thay đổi các quy định về tính đủ điều kiện để yêu cầu tín thuế cho phương tiện sạch (tiếng Anh). Thông tin chi tiết về phương tiện sạch và các điều khoản thuế khác sẽ có trong những tháng tới. Những người đóng thuế chưa nộp tờ khai thuế
thu nhập liên bang năm 2021 nên đảm bảo rằng họ tận dụng các khoản khấu trừ và tín thuế mà họ được hưởng (tiếng Anh) và nộp tờ khai bằng điện tử càng sớm
càng tốt. Những người hội đủ điều kiện có thể chuẩn bị và nộp đơn khai thuế miễn phí với Free File của IRS. Nộp tờ khai bằng điện tử và chọn hình thức ký gửi trực tiếp có thể giúp người đóng thuế nhận được tiền hoàn thuế nhanh hơn. Nếu họ nợ thuế, việc gửi tờ khai thuế với khoản thanh toán đầy đủ sẽ tránh được các khoản lãi và phạt bổ sung. Không có khoản tiền phạt do không nộp tờ khai nếu người
đóng thuế có tiền hoàn thuế. Mẹo nộp tờ khai cho người đóng thuế chưa khai thuế năm 2021 có sẵn trên IRS.gov. Sau các tuyên bố về thiên tai gần đây do Cơ Quan Quản Lý Trường Hợp
Khẩn Cấp Liên Bang đưa ra, IRS đã thông báo rằng những người đóng thuế bị ảnh hưởng ở một số khu vực nhất định sẽ được giảm thuế. Các tuyên bố thiên tai gần đây đã được ban hành cho Kentucky (tiếng Anh), Missouri (tiếng Anh) và St. Croix (tiếng Anh). Người đóng thuế sống trong các khu vực bị ảnh
hưởng có thể đủ điều kiện để được miễn thuế, bao gồm cả thời hạn nộp đơn kéo dài đến ngày 15 tháng 11, 2022. IRS nhắc nhở những người đã đăng ký hoặc bắt buộc phải đăng ký xe tải lớn và xe buýt rằng đã đến lúc phải nộp
Mẫu 2290, Tờ Khai Thuế Sử Dụng cho Xe Đường Cao Tốc Hạng Nặng (tiếng Anh)PDF. IRS đặc biệt khuyến khích sử dụng
e-file và nộp trước thời hạn thanh toán là ngày 31 tháng 8, 2022 đối với các xe được sử dụng lần đầu tiên vào tháng 7, 2022. Một số khoản thanh toán được thực hiện cho tờ khai thuế năm 2021 đã không được áp dụng chính xác (tiếng Anh) cho các tài khoản người đóng thuế chung và những người đóng thuế này đang nhận được các thông báo đến hạn trả nợ thuế
(thông báo CP-14) có sai sót hoặc thông báo hiển thị số tiền không chính xác. Nói chung, đây là các khoản thanh toán được thực hiện bởi người phối ngẫu (người đóng thuế thứ hai được liệt kê) trên tờ khai thuế chung với tư cách đã kết hôn nộp qua Tài Khoản Trực Tuyến của họ. Một số người đóng thuế khác cũng có thể bị ảnh hưởng bên ngoài nhóm này. Không cần hành động hoặc gọi điện thoại ngay lập tức: Người đóng thuế nhận được thông báo nhưng đã nộp đầy đủ và đúng hạn số thuế còn nợ,
bằng phương thức điện tử hoặc bằng chi phiếu, không nên trả lời thông báo vào thời điểm này. IRS đang nghiên cứu vấn đề này và sẽ cung cấp bản cập nhật sớm nhất có thể. Những người đóng thuế đã chỉ trả một phần số thuế được khai báo đến hạn tờ khai thuế chung năm 2021, nên thanh toán phần còn lại hoặc làm theo hướng dẫn trên thông báo để tham gia thỏa thuận trả góp hoặc yêu cầu các phương án truy thâu thuế bổ sung. Cập nhật ngày 20 tháng 7Kế Hoạch Chiến Lược Mới của IRS: Cơ quan ban hành kế hoạch 5 năm với mục tiêu trợ giúp người đóng thuếIRS đã phát hành Kế Hoạch Chiến Lược 5 năm mới trong đó nêu ra các mục tiêu của mình nhằm cải thiện dịch vụ người đóng thuế và quản lý thuế. Kế Hoạch Chiến Lược IRS FY2022-2026 (tiếng Anh) sẽ đóng vai trò là một lộ trình giúp định hướng các chương trình và hoạt động của cơ quan này. Kế hoạch này cũng sẽ giúp đáp ứng các nhu cầu thay đổi của người đóng thuế và các thành viên của cộng đồng thuế. Người nộp hồ sơ xin gia hạn khai thuế năm 2021 không cần đợi đến ngày 17 tháng 10IRS đang nhắc nhở khoảng 19 triệu người đóng thuế ước tính đã yêu cầu gia hạn nộp tờ khai thuế năm 2021 rằng họ không phải đợi đến giữa tháng 10 để khai thuế (tiếng Anh). Nếu người đóng thuế có tất cả các thông tin cần thiết để nộp tờ khai thuế chính xác thì họ có thể khai thuế điện tử bất kỳ lúc nào trước thời hạn tháng 10 và tránh phải nộp hồ sơ vội vàng vào phút chót. Những người đóng thuế yêu cầu thêm thời gian để nộp tờ khai chính xác có thời hạn đến ngày 17 tháng 10 năm 2022. Tuy nhiên, những người có những gì họ cần để khai thuế nên khai thuế càng sớm càng tốt để tránh sự chậm trễ trong việc xử lý tờ khai thuế của họ. Hội Nghị Thượng Đỉnh Về An Ninh: Số PIN Bảo Vệ Danh Tính cung cấp một biện pháp phòng vệ quan trọng chống lại hành vi trộm cắp danh tính liên quan đến thuếCác đối tác của Hội Nghị Thượng Đỉnh Về An Ninh khuyến khích các chuyên gia thuế tăng cường nỗ lực thông báo cho khách hàng về Chương Trình Đăng Ký Số PIN Bảo Vệ Danh Tính Của IRS (tiếng Anh) để giúp bảo vệ mọi người khỏi hành vi trộm cắp danh tính liên quan đến thuế. Số IP PIN đóng vai trò như một biện pháp phòng vệ quan trọng chống lại những kẻ trộm danh tính. IRS, các cơ quan thuế tiểu bang và ngành thuế của quốc gia – cùng làm việc với tư cách Hội Nghị Thượng Đỉnh Về An Ninh – cần sự hỗ trợ từ các chuyên gia thuế để cho khách hàng của họ biết rằng số IP PIN hiện có sẵn cho bất kỳ ai có thể xác minh danh tính của họ. Cập nhật ngày 15 tháng 7Người khai thuế được gia hạn: IRS khuyến khích mọi người khai thuế sớm và khai thuế điện tử trước tháng 10 để tránh bị chậm trễVới hàng triệu người vẫn đang chờ nộp tờ khai thuế, IRS nhắc họ khai thuế càng sớm càng tốt và tận dụng các công cụ đặc biệt (tiếng Anh) có sẵn trên IRS.gov có thể giúp họ khai thuế. Mùa hè có thể là khoảng thời gian bận rộn đối với nhiều người, nhưng đó là thời điểm tuyệt vời để bắt đầu lập kế hoạch thuế – cho dù quý vị vẫn cần nộp tờ khai thuế năm 2021 hay bắt đầu lập kế hoạch cho mùa thuế năm sau. Trang web IRS là cách nhanh nhất và thuận tiện nhất để nhận thông tin và trợ giúp liên quan đến thuế. Các công cụ trực tuyến có sẵn bất cứ lúc nào, vì vậy người đóng thuế có thể sử dụng chúng một cách thuận tiện. IRS thuê 470 nhân viên thu thuếIRS, một trong những chủ lao động về kế toán chuyên nghiệp lớn nhất, hiện đang thuê 470 nhân viên thu thuế, những người sẽ chuyên kiểm toán hoặc kiểm tra cả người đóng thuế cá nhân và doanh nghiệp trên toàn quốc. Được biết đến chính thức là Nhân Viên Thuế Vụ, các vị trí này ở cấp 5-12 trong hệ thống dịch vụ dân sự liên bang với mức lương cơ bản dao động từ $31.083 đến $68.299. Trong suốt tháng 7, IRS đang tổ chức một loạt các phiên thông tin trực tuyến (tiếng Anh) cho các ứng viên quan tâm. Các phiên này cung cấp thông tin tổng quan về vị trí, quyền lợi khi làm việc tại IRS, cách đăng ký vị trí và phiên hỏi đáp. Hội Nghị Thượng Đỉnh Về An Ninh của IRS gia hạn cảnh báo cho các chuyên gia thuếIRS, các cơ quan thuế tiểu bang và ngành thuế đã tiếp tục kêu gọi các chuyên gia thuế đề phòng các mối đe dọa mới và đang diễn ra liên quan đến hệ thống của họ và dữ liệu người đóng thuế. Nỗ lực này bắt đầu vào tuần tới với chiến dịch mùa hè hàng năm của Hội Nghị Thượng Đỉnh Về An Ninh tập trung vào các chuyên gia thuế và thực hiện các bước cơ bản để ngăn chặn hành vi trộm cắp dữ liệu từ văn phòng của họ. Đây là năm thứ bảy mà các đối tác của Hội Nghị Thượng Đỉnh Về An Ninh – IRS, cơ quan thuế tiểu bang và cộng đồng thuế của quốc gia – đã nỗ lực để nâng cao nhận thức về những vấn đề này thông qua chiến dịch "Bảo Vệ Khách Hàng; Bảo Vệ Bản Thân – Mùa Hè 2022 (tiếng Anh)". Cập nhật ngày 30 tháng 6IRS mở rộng các tùy chọn bot giọng nói để cung cấp dịch vụ nhanh hơn, ít thời gian chờ đợi hơn IRS đã mở rộng tùy chọn bot giọng nói (tiếng Anh) để giúp người đóng thuế đủ điều kiện dễ dàng xác minh danh tính của họ để thiết lập hoặc sửa đổi kế hoạch chi trả đồng thời tránh phải chờ đợi lâu. Người đóng thuế đủ điều kiện gọi đến đường dây miễn phí của Hệ Thống Truy Thâu Thuế Tự Động (ACS) và Quản Lý Tài Khoản và muốn thảo luận về các tùy chọn kế hoạch chi trả có thể xác thực hoặc xác minh danh tính của mình thông qua một quy trình tạo mã số nhận diện cá nhân (PIN). Thiết lập số PIN dễ dàng: Người đóng thuế sẽ cần hóa đơn IRS gần đây nhất và một số thông tin cá nhân cơ bản để hoàn tất quy trình này. Cập nhật ngày 22 tháng 6Báo cáo IRS về tình trạng tồn kho IRS cam kết có lượng tồn kho ổn (tiếng Anh) vào cuối năm nay và tiếp tục đạt được tiến bộ mạnh mẽ trong việc xử lý các tờ khai thuế chưa được xử lý. Điều này tiếp nối các hành động chưa từng có của cơ quan này và những nỗ lực chuyên sâu nhằm giúp đỡ người đóng thuế sẽ tiếp tục trong những tháng tới. Hôm qua, IRS đã thông báo rằng tất cả quá trình xử lý trên các tờ khai thuế cá nhân gốc, không có sai sót được nộp vào năm 2021 sẽ được hoàn tất trong tuần này. IRS tiếp tục công việc đối với tình trạng tồn kho tờ khai thuế Sau quá trình làm việc tích cực trong nhiều tháng qua, IRS đã thông báo rằng việc xử lý một nhóm chính các tờ khai thuế cá nhân được nộp trong năm 2021 sẽ được hoàn tất vào cuối tuần này (tiếng Anh). Do các vấn đề liên quan đến đại dịch và hạn chế về nhân sự, IRS bắt đầu năm 2022 với một lượng tồn kho lớn hơn bình thường về các tờ khai thuế và thư từ bằng giấy được nộp trong năm 2021. IRS đã thực hiện một số bước để giải quyết vấn đề này và cơ quan này đang đi đúng hướng để hoàn tất quá trình xử lý Mẫu 1040 được nộp ban đầu (tờ khai thuế cá nhân không có sai sót) nhận được vào năm 2021 trong tuần này. Cập nhật ngày 9 tháng 6Tăng mức trả tiền cho mỗi dặm đường trong thời gian còn lại của năm 2022 IRS đã thông báo tăng mức trả tiền tiêu chuẩn cho mỗi dặm đường tùy chọn (tiếng Anh) cho 6 tháng cuối năm 2022. Người đóng thuế có thể sử dụng mức trả tiền tiêu chuẩn cho mỗi dặm đường tùy chọn này để tính toán chi phí được khấu trừ khi chạy ô tô phục vụ công việc kinh doanh và một số mục đích khác. Trong 6 tháng cuối năm 2022, mức trả tiền tiêu chuẩn cho mỗi dặm đường cho trường hợp đi công tác sẽ là 62,5 xu mỗi dặm, tăng 4 xu so với mức giá có hiệu lực vào đầu năm. Mức giá mới cho các chi phí y tế hoặc di chuyển được khấu trừ (áp dụng cho các thành viên tại ngũ của quân đội) sẽ là 22 xu trong thời gian còn lại của năm 2022, tăng 4 xu so với mức giá có hiệu lực vào đầu năm 2022. Các mức giá mới này có hiệu lực từ ngày 1 tháng 7 năm 2022. IRS đã cung cấp hướng dẫn pháp lý về các mức giá mới trong Thông Báo 2022-13. Cập nhật ngày 3 tháng 6Đừng chờ đợi để khai thuế: IRS khuyến khích người đóng thuế khai thuế điện tử khi đã sẵn sàng IRS khuyến khích những người đóng thuế chưa nộp tờ khai thuế năm 2021 – kể cả những người đã yêu cầu gia hạn thời gian – nên nộp tờ khai thuế điện tử đầy đủ và chính xác càng sớm càng tốt sau khi họ có tất cả thông tin. Không cần phải đợi đến thời hạn tháng 10. Những người đóng thuế đã yêu cầu gia hạn có thêm thời gian đến ngày 17 tháng 10 năm nay để nộp tờ khai thuế. Tuy nhiên, nếu người đóng thuế có tất cả các thông tin cần thiết để khai thuế chính xác, thì việc khai thuế trước kỳ nghỉ hè có thể lợi cả đôi đường. Khai thuế điện tử càng sớm càng tốt cũng có thể giúp những người đóng thuế đã không nộp đơn xin gia hạn và bỏ lỡ thời hạn tháng 4 tránh tiền phạt và tiền lãi bổ sung nếu họ nợ thuế. Tuyển dụng IRS Để tăng cường lực lượng lao động của mình và giúp đỡ người đóng thuế và doanh nghiệp tốt hơn, IRS đang tuyển dụng tại một số văn phòng trên toàn quốc vào mùa hè này. IRS đang tổ chức nhiều sự kiện tuyển dụng trực tiếp và trực tuyến mỗi tháng. Các phiên thông tin và hội chợ việc làm này cung cấp thông tin chi tiết về các vị trí hiện có. Để biết thêm thông tin và đăng ký sự kiện, hãy xem Sự Kiện IRS (tiếng Anh). Cập nhật ngày 27 tháng 5Sổ Dữ Liệu cho năm tài khóa 2021 mô tả các hoạt động của cơ quan; IRS cung cấp thông tin chi tiết bổ sung về dữ liệu kiểm toán gần đâyIRS đã phát hành Sổ Dữ Liệu (tiếng Anh) trong đó nêu chi tiết các hoạt động của cơ quan này trong năm tài khóa 2021 (1 tháng 10 năm 2020 – 30 tháng 9 năm 2021) cũng như thông tin mới về dữ liệu kiểm toán gần đây. Ngoài việc mô tả công việc được thực hiện trong đại dịch, Sổ Dữ Liệu cho năm tài khóa 2021 của IRS bao gồm 33 bảng mô tả nhiều hoạt động của IRS từ việc các tờ khai thuế được xử lý, tiền thuế được thu và các khoản tiền hoàn thuế được cấp đến số lần tiến hành kiểm tra và số thuế bổ sung khuyến nghị, cũng như ngân sách và thông tin nhân sự. Sổ Dữ liệu đưa ra các ước tính theo thời điểm về các hoạt động của IRS tính đến tháng 9 năm 2021. Để có thêm bối cảnh, IRS cũng đưa ra một cuộc thảo luận dài hơn có liên quan về dữ liệu kiểm toán gần đây (tiếng Anh)PDF. Vào ngày 1 tháng 7, lãi suất tăng lên 5%Bắt đầu từ ngày 1 tháng 7 năm 2022, lãi suất (tiếng Anh) của IRS là 5% mỗi năm, cộng dồn hàng ngày. Nói chung, đây là tỷ lệ tích lũy vào hoặc sau ngày 1 tháng 7, đối với khoản thuế chưa thanh toán. Đây cũng là tỷ lệ chúng tôi trả đối với các khoản tiền hoàn thuế, trong đó, thường mất hơn 45 ngày để xử lý tờ khai thuế hoặc yêu cầu hoàn thuế. Để biết thêm chi tiết về tiền lãi, hãy xem Tiền Lãi. Cập nhật ngày 13 tháng 5Cập nhật về bản kê khai dữ kiện để khai thuế năm 2020IRS đã đưa ra một báo cáo (tiếng Anh) về các câu hỏi liên quan đến việc xử lý các bản kê khai dữ kiện để khai thuế năm 2020. Bản kê khai dữ kiện để khai thuế không phải là tờ khai thuế và chúng là tài liệu do người trả tiền bên thứ ba, không phải người đóng thuế nộp cho IRS. Người đóng thuế hoặc bên trả tiền chưa – và sẽ không – phải chịu các hình phạt do hành động này gây ra. Cập nhật ngày 6 tháng 5IRS cung cấp hướng dẫn cho cư dân Puerto Rico để yêu cầu Tín Thuế Trẻ EmSở Thuế Vụ đã ban hành hướng dẫn cho một số cá nhân ở Puerto Rico (tiếng Anh) về cách khai và yêu cầu các khoản thanh toán Tín Thuế Trẻ Em mà họ được nhận theo Đạo Luật Kế Hoạch Giải Cứu Người Mỹ. Các gia đình không nợ thuế với IRS có thể nộp tờ khai thuế năm 2021 và yêu cầu Tín Thuế Trẻ Em cho niên thuế 2021 vào bất kỳ thời điểm nào cho đến ngày 15 tháng 4 năm 2025 mà không bị phạt. Cập nhật ngày 4 tháng 4Cập nhật tạm thời cho quy trình đăng ký chứng nhận cư trú tại Hoa KỳIRS đang tạm thời thay đổi các thủ tục đối với Mẫu 8802, đơn xin chứng nhận cư trú tại Hoa Kỳ, trong khoảng thời gian hai năm. Quý vị có thể tìm thêm thông tin tại Thay đổi tạm thời trong chính sách đối với các đơn xin chứng nhận cư trú tại Hoa Kỳ trong khoảng thời gian hai năm (tiếng Anh). Cập nhật ngày 22 tháng 3Tờ khai thuế được nộp bằng phương thức điện tử bị từ chối do thiếu Mẫu 8962Các tờ khai thuế được nộp bằng phương thức điện tử năm thuế 2021 sẽ bị từ chối nếu người đóng thuế được yêu cầu đối chiếu các khoản ứng trước tín thuế bảo phí trên Mẫu 8962, Tín Thuế Bảo Phí, nhưng không đính kèm mẫu này với tờ khai thuế. Xem Cách sửa tờ khai đã nộp bằng phương thức điện tử bị từ chối do thiếu Mẫu 8962 (tiếng Anh) để biết thêm thông tin. Cập nhật ngày 16 tháng 2IRS cung cấp thông tin chi tiết về việc miễn khai báo Bảng K-2 và K-3: IRS đã phát hành một bản tin (tiếng Anh) và các câu hỏi thường gặp mới (FAQ) (tiếng Anh) cung cấp cả thông tin chung và chi tiết hơn về một số công ty hợp doanh và công ty S trong nước đủ điều kiện để được miễn khai báo năm 2021. Đối với năm 2021, các công ty hợp doanh và công ty S trong nước đủ điều kiện này sẽ không phải nộp các bảng mới. Chúng tôi đang thực hiện bước này để đáp lại phản hồi mà chúng tôi nhận được từ cộng đồng thuế và các bên liên quan của chúng tôi. IRS sẽ sớm cung cấp thông tin chi tiết đầy đủ về chương trình giảm nhẹ này. Cập nhật ngày 14 tháng 2IRS tạm dừng hơn chục thông báo tự động, bao gồm các vấn đề truy thâu thuế: Là một phần trong nỗ lực không ngừng nhằm cung cấp thêm trợ giúp cho mọi người trong thời gian này, IRS đã tạm dừng các thông báo truy thâu thuế tự động thường được phát hành khi người đóng thuế nợ thêm thuế hoặc không có hồ sơ khai thuế. Lưu ý rằng để có giá trị pháp lý, nhiều thông báo khác của IRS theo luật định bắt buộc phải được phát hành trong một thời khoảng nhất định. IRS khuyến khích những người được yêu cầu khai thuế và vẫn chưa nộp tờ khai thuế năm trước hoặc chưa nộp bất kỳ khoản thuế đến hạn nào thực hiện ngay vì tiền lãi và tiền phạt sẽ tiếp tục tích lũy. Truy cập IRS.gov để biết các tùy chọn thanh toán. Để biết thêm thông tin về các thông báo bị tạm dừng, hãy xem IR-2022-31, IRS tiếp tục làm việc để giúp người đóng thuế; tạm dừng việc gửi thư bổ sung qua đường bưu điện (tiếng Anh). Thông tin chung cho mùa thuế năm 2022Hạn thuế ngày 18 tháng 4: Những người đóng thuế nợ thuế và trễ hạn khai thuế ngày 18 tháng 4 nên khai thuế ngay bây giờ để hạn chế tiền phạt và tiền lãi. Trong khi người đóng thuế được hưởng tiền hoàn thuế không bị phạt nếu khai thuế muộn thì những người nợ thuế và trễ hạn mà không yêu cầu gia hạn nên nhanh chóng khai thuế để hạn chế tiền phạt và tiền lãi. Các gia đình không nợ thuế với IRS vẫn có thể nộp tờ khai thuế năm 2021 và yêu cầu Tín Thuế Trẻ Em cho năm thuế 2021 vào bất kỳ thời điểm nào cho đến ngày 15 tháng 4 năm 2025 mà không bị phạt. Năm nay cũng đánh dấu lần đầu tiên trong lịch sử, nhiều gia đình có con ở Puerto Rico sẽ đủ điều kiện để yêu cầu Tín Thuế Trẻ Em (tiếng Anh), khoản tín thuế này đã được mở rộng để cung cấp lên đến $3.600 cho mỗi trẻ. Khoản Ứng Trước Tín Thuế Trẻ Em: Những người đã nhận được các khoản ứng trước Tín Thuế Trẻ Em năm 2021 cần đảm bảo số tiền họ nhận được nhập chính xác trên tờ khai thuế năm 2021. Các mục nhập không chính xác khi báo cáo các khoản thanh toán này đồng nghĩa với việc IRS sẽ cần phải xét duyệt thêm tờ khai thuế đó, tạo ra sự chậm trễ lớn. Mọi người có thể kiểm tra số tiền thanh toán của họ trong Tài Khoản Trực Tuyến có sẵn trên IRS.gov. IRS cũng gửi thư cho người nhận qua đường bưu điện về số tiền khoản ứng trước Tín Thuế Trẻ Em. Tuy nhiên, một nhóm hạn chế người đóng thuế có thể nhận được thư với số tiền được liệt kê không chính xác. Có thể tìm thấy thêm thông tin về những người có thể đã nhận được thư không chính xác trên trang Báo Cáo Của IRS – Thư Về Tín Thuế Trẻ Em (tiếng Anh) của chúng tôi. Tín Thuế Trợ Cấp Phục Hồi (còn được gọi là các khoản chi trả kích thích kinh tế hoặc Khoản Thanh Toán Tác Động Kinh Tế): Tất cả các Khoản Thanh Toán Tác Động Kinh Tế thứ ba đã được phát hành. Mọi người có thể yêu cầu bất kỳ khoản chi trả kích thích kinh tế còn lại nào mà họ được hưởng trên tờ khai thuế năm 2021 như một phần của Khoản Tín Thuế Trợ Cấp Phục Hồi năm 2021. Những người đang khai thuế để nhận bất kỳ khoản thanh toán còn lại nào phải đảm bảo rằng số tiền họ đã nhận được nhập chính xác trên tờ khai thuế. Các mục nhập không chính xác khi báo cáo các khoản thanh toán này đồng nghĩa với việc IRS sẽ cần phải xét duyệt thêm tờ khai thuế đó, tạo ra sự chậm trễ lớn. IRS đang gửi thư qua đường bưu điện cho người nhận thanh toán về số tiền khoản chi trả kích thích kinh tế mà họ đã nhận được. Mọi người cũng có thể kiểm tra số tiền các khoản thanh toán của mình trong Tài Khoản Trực Tuyến của họ có trên IRS.gov. Khai thuế nếu tờ khai thuế năm 2020 của quý vị vẫn đang được xử lý: Đối với những người có tờ khai thuế từ năm 2020 chưa được xử lý, họ vẫn nên nộp tờ khai thuế năm 2021. Những người nộp hồ sơ điện tử trong nhóm này cần có Tổng Thu Nhập Điều Chỉnh, hay AGI, từ tờ khai thuế gần đây nhất của họ khi nộp hồ sơ điện tử. Đối với những người đang đợi tờ khai thuế năm 2020 của mình được xử lý, hãy đảm bảo nhập $0 (0 đô la) cho AGI năm ngoái trên tờ khai thuế năm 2021. Truy cập Xác Minh Tờ Khai Thuế Đã Nộp Điện Tử Của Quý Vị để biết thêm chi tiết. Tình trạng tồn kho tờ khai thuế IRS từ những năm trước: COVID-19 tiếp tục gây ra sự chậm trễ trong việc xử lý một số tờ khai thuế của năm trước và các tờ khai sửa đổi. Vui lòng truy cập trang Hoạt Động Của IRS Trong Thời Kỳ COVID-19: Các chức năng quan trọng của sứ mệnh tiếp tục (tiếng Anh) để tìm hiểu tình trạng tồn đọng hiện tại của IRS từ những năm trước. Mẫu 1099-INT (tiếng Anh): Người đóng thuế phải báo cáo tiền lãi từ các khoản tiền hoàn thuế do thất nghiệp, các khoản thanh toán khác của IRS dưới dạng thu nhập năm 2021. IRS nhắc nhở những người đóng thuế đã nhận được khoản thanh toán tiền lãi cho một vấn đề liên quan đến thuế vào năm 2021 cần phải báo cáo khoản đó dưới dạng thu nhập trên tờ khai thuế của họ. Theo luật, thu nhập từ tiền lãi phải chịu thuế và bao gồm cả các khoản thanh toán từ IRS. Trong năm 2021, một số nhóm người có thể thuộc loại này. Loại này bao gồm những người đã nhận được các khoản thanh toán tiền lãi liên quan đến tiền hoàn thuế của IRS trả cho thu nhập từ thất nghiệp hoặc những người đã nhận được tiền lãi từ khoản tiền hoàn thuế. Thông thường, IRS được yêu cầu trả lãi cho khoản tiền hoàn thuế nếu khoản này được phát hành sau khoảng thời gian 45 ngày theo luật định. IRS sẽ gửi Mẫu 1099-INT cho bất kỳ ai nhận được tổng tiền lãi ít nhất là $10. IRS nhắc mọi người xem thư của mình để nhận Mẫu 1099, không chỉ từ IRS và những bên trả tiền khác. Do các vấn đề về gửi thư qua đường bưu điện của IRS và các yếu tố khác, người đóng thuế có thể tiếp tục thấy thư đến qua đường bưu điện cho đến hết tháng 2. Hoàn thành hồ sơ của bạn để tiếp tục đọc và có quyền truy cập miễn phí vào lợi íchQuyền truy cập của bạn vào Nội dung không giới hạn lợi ích.com không phải là thay đổi. Bạn là thành viên ALM Digital, bạn sẽ nhận được: |
| Tiểu bang | Thuế suất có hiệu lực | Thứ hạng |
|---|---|---|
| Alabama | 9,8% | 20 |
| Alaska | 4,6% | 1 |
| Arizona | 9,5% | 15 |
| Arkansas | 10,2% | 26 |
| California | 13,5% | 46 |
| Colorado | 9,7% | 19 |
| Connecticut | 15,4% | 49 |
| Del biết | 12,4% | 42 |
| Quận Columbia | 12,0% | (39) |
| Florida | 9.1% | 11 |
| Georgia | 8,9% | 8 |
| Hawaii | 14,1% | 48 |
| Idaho | 10,7% | 29 |
| Illinois | 12,9% | 44 |
| Indiana | 9,3% | 14 |
| Iowa | 11,2% | 34 |
| Kansas | 11,2% | 33 |
| Kansas | Kentucky | 17 |
| 9,6% | 9.1% | 12 |
| Georgia | 12,4% | 41 |
| Quận Columbia | 12,0% | 35 |
| (39) | Florida | 37 |
| 9.1% | Georgia | 5 |
| 8,9% | Hawaii | 39 |
| 14,1% | 9,8% | 21 |
| Idaho | 9,3% | 13 |
| Iowa | 11,2% | 27 |
| Kansas | Florida | 38 |
| 9.1% | Kentucky | 18 |
| 9,6% | Kentucky | 16 |
| 9,6% | Louisiana | 45 |
| Maine | 10,2% | 25 |
| California | 13,5% | 50 |
| Colorado | 9,7% | 23 |
| Connecticut | 15,4% | 7 |
| Del biết | 12,4% | 24 |
| Quận Columbia | 12,0% | 10 |
| (39) | Florida | 31 |
| 9.1% | Georgia | 28 |
| 8,9% | Hawaii | 36 |
| 14,1% | 8,9% | 9 |
| Hawaii | 14,1% | 4 |
| Idaho | 10,7% | 3 |
| Illinois | Georgia | 6 |
| 8,9% | Hawaii | 40 |
| 14,1% | Idaho | 47 |
| 10,7% | Illinois | 43 |
| 12,9% | 10,7% | 30 |
| Illinois | 9,8% | 22 |
| 12,9% | Indiana | 32 |
| 9,3% | Iowa | 2 |
11,2%
Kansas
Kentucky
9,6%
Louisiana
Maine
Maryland
11,3%
Massachusetts
11,5%
Michigan
8,6%
Các quốc gia giàu tài nguyên như thế này chỉ là một số ví dụ cực đoan hơn về xuất khẩu thuế. Các điểm đến du lịch lớn như Florida và Nevada có thể đánh thuế khách du lịch, những người thường không cư trú nhất, ngoài việc xuất khẩu nhiều chi phí thuế cho các nhà đầu tư. Một số tiểu bang có số lượng lớn cư dân làm việc ngoài tiểu bang trả thuế thu nhập cá nhân cho các tiểu bang nơi họ làm việc. Khi một khu vực đô thị thu hút người lao động từ các bang lân cận, một phần lớn thu nhập lương ở một tiểu bang có thể kiếm được bởi những người đi lại vượt biên. Mặt khác, một số tiểu bang có các thỏa thuận có đi có lại trong đó họ đánh thuế cư dân của chính họ, bất kể họ làm việc ở đâu. Nghiên cứu này chiếm các loại thỏa thuận này.
Mỗi hoạt động kinh tế của bang là khác nhau, như mọi mã số thuế của bang. Kết quả là, mỗi thay đổi về khả năng xuất khẩu gánh nặng thuế của nó. Các nhà kinh tế đã nghiên cứu hiện tượng này kể từ ít nhất là những năm 1960 khi Charles McLure ước tính rằng các quốc gia đang chiết xuất từ 15 đến 35 phần trăm doanh thu thuế của họ từ những người không cư trú. [1]
Phần lớn thu thập thuế giữa các tiểu bang này xảy ra thông qua không có nỗ lực đặc biệt nào của các nhà lập pháp hoặc người thu thuế của tiểu bang và địa phương. Khách du lịch chi tiêu khi họ đi du lịch và nhiều giao dịch đó bị đánh thuế. Những người sở hữu tài sản ra khỏi nhà nước trả thuế tài sản ở các tiểu bang đó. Và gánh nặng thuế kinh doanh được chịu bởi các nhân viên, cổ đông và khách hàng của các doanh nghiệp đó bất cứ nơi nào họ có thể sống. Tuy nhiên, ở nhiều tiểu bang, các nhà lập pháp đã nỗ lực có ý thức để đánh thuế cụ thể vào những người không cư trú. Các ví dụ phổ biến bao gồm tăng thuế đối với phòng khách sạn, xe cho thuê và bữa ăn nhà hàng và thuế bán hàng địa phương trong khu vực nghỉ dưỡng.
Sự khác biệt giữa gánh nặng thuế và thu thuế là gì?
Sự khác biệt giữa gánh nặng thuế và thu thuế là rất quan trọng để hiểu sự thay đổi thuế trên các dòng trạng thái. Bởi vì các bộ sưu tập thuế đại diện cho một số thanh toán thuế được thực hiện cho chính quyền tiểu bang và địa phương, họ chỉ đo lường tỷ lệ mắc bệnh. Ngược lại, gánh nặng thuế của chúng tôi ước tính phân bổ thuế cho các quốc gia bị ảnh hưởng kinh tế bởi họ. Do đó, các ước tính trong báo cáo này cố gắng đo lường tỷ lệ kinh tế của thuế, chứ không phải tỷ lệ pháp lý.
Việc thu thuế rất hữu ích cho một số mục đích và được trích dẫn thường xuyên. Tuy nhiên, việc chia tổng số thuế được thu thập bởi các chính phủ trong một tiểu bang bởi tổng thu nhập của bang không phải là một biện pháp chính xác về gánh nặng thuế đối với toàn bộ cư dân bang bang vì nó không phản ánh chính xác các loại thuế thực sự được trả từ thu nhập của bang đó.
Nguồn có thẩm quyền cho dữ liệu thu thuế của tiểu bang và địa phương là bộ phận tài chính chính quyền tiểu bang và chính quyền địa phương, & NBSP; đóng vai trò là đầu vào chính và điểm khởi đầu cho mô hình gánh nặng thuế của chúng tôi. Dưới đây là một vài ví dụ bổ sung về sự khác biệt giữa các bộ sưu tập thuế (được Cục điều tra dân số) và ước tính gánh nặng thuế của chúng tôi:
- Khi cư dân Connecticut làm việc tại thành phố New York và trả thuế thu nhập cho cả tiểu bang New York và thành phố, Cục điều tra dân số sẽ coi số tiền đó là các bộ sưu tập thuế ở New York, nhưng chúng tôi coi họ là một phần của gánh nặng thuế của cư dân Connecticut.
- Khi cư dân Illinois và Massachusetts sở hữu nhà thứ hai ở Wisconsin hoặc Maine gần đó, chính quyền địa phương ở Wisconsin và Maine sẽ kiểm tra các bộ sưu tập thuế tài sản đó, nhưng chúng tôi chuyển các khoản thanh toán đó trở lại các bang của người nộp thuế.
- Khi mọi người trên khắp đất nước đi nghỉ tại Disney World hoặc ở Las Vegas, những người thu thuế sẽ kiểm đếm biên lai từ nhà ở, xe cho thuê, nhà hàng và thuế bán hàng nói chung ở Florida và Nevada, nhưng chúng tôi phân bổ các loại thuế này một phần cho những người đi nghỉ , một phần cho lao động, và một phần cho những người nắm giữ thủ đô trên cả nước.
Ngoài việc phân bổ các loại thuế được trích dẫn ở trên, nghiên cứu này cũng phân bổ thuế đối với thu nhập của công ty, tài sản thương mại và dân cư, du lịch và thu nhập cá nhân không cư trú từ tình trạng thu tiền của nhà ở của người nộp thuế.
Thuế nào được bao gồm trong ước tính gánh nặng thuế?
Chúng tôi bao gồm tất cả các loại thuế được báo cáo bởi Phòng Tài chính Chính quyền Tiểu bang và Chính quyền địa phương, & NBSP; nguồn lực toàn diện nhất về dữ liệu thu thuế của tiểu bang và địa phương và mô hình bắt đầu gánh nặng thuế của chúng tôi. Những khoản thuế này là:
- Thuế tài sản;
- Thuế bán hàng chung;
- Thuế tiêu thụ đặc biệt đối với đồ uống có cồn, trò giải trí, phí bảo hiểm, nhiên liệu xe máy, pari-mituels, tiện ích công cộng, sản phẩm thuốc lá và các giao dịch linh tinh khác;
- Thuế giấy phép đối với đồ uống có cồn, trò giải trí, tập đoàn chung, săn bắn và câu cá, xe cơ giới, người điều hành xe cơ giới, tiện ích công cộng, nghề nghiệp và doanh nghiệp không được phân loại ở nơi khác và các giấy phép linh tinh khác;
- Thuế thu nhập cá nhân;
- Thuế thu nhập doanh nghiệp;
- Bất động sản, thừa kế và thuế quà tặng;
- Thuế tài liệu và chuyển nhượng;
- Thuế thôi việc;
- Đánh giá đặc biệt để cải thiện tài sản; và
- Thuế linh tinh không được phân loại trong một trong các loại trên.
Đơn vị thời gian của chúng tôi là năm dương lịch. Dữ liệu năm tài chính từ các quốc gia đã được điều chỉnh để phù hợp với năm dương lịch. Ước tính gánh nặng thuế của tiểu bang và địa phương cho năm năm 2022 được trình bày trong bài viết này dựa trên dữ liệu gần đây nhất có sẵn từ Cục điều tra dân số, Cục Phân tích kinh tế và tất cả các nguồn dữ liệu khác được sử dụng và tăng lên đến hiện tại dựa trên Dữ liệu kinh tế mới nhất.
Giới hạn
Các biện pháp gánh nặng thuế không phải là các biện pháp về quy mô của chính phủ trong một tiểu bang, cũng không phải là các biện pháp kỹ thuật của & nbsp; hoàn thành & NBSP; gánh nặng thuế mà một cư dân bang nhất định phải đối mặt (nghiên cứu này không bao gồm chi phí tuân thủ và tổn thất hiệu quả kinh tế). Hơn nữa, ước tính gánh nặng thuế được trình bày ở đây không tính đến việc quay lại thuế đó dưới hình thức chi tiêu của chính phủ. Những nhược điểm này, tuy nhiên, không phải là duy nhất đối với ước tính gánh nặng thuế của chúng tôi.
Điều đáng chú ý là các ước tính gánh nặng thuế này không phải là của những người nộp thuế cá nhân. Ước tính gánh nặng thuế của chúng tôi nhìn vào tổng số tiền thuế của tiểu bang và địa phương, không phải là thuế được trả bởi một cá nhân. Chúng tôi thu thập dữ liệu về tổng thu nhập kiếm được ở một tiểu bang (bởi tất cả cư dân chung) và ước tính tỷ lệ của tổng số đó hướng tới thuế tiểu bang và địa phương.
Lịch năm 2022 Kết quả: gánh nặng thuế của tiểu bang
Gánh nặng thuế của nhà nước của mỗi trong số 50 cư dân của bang vì một phần thu nhập được phân nhóm khá gần nhau. Đây là hợp lý khi xem xét chính quyền tiểu bang và địa phương tài trợ cho các hoạt động tương tự như giáo dục công cộng, giao thông vận tải, hệ thống nhà tù và các chương trình y tế, thường theo cùng một nhiệm vụ liên bang. Hơn nữa, cạnh tranh thuế giữa các quốc gia thường có thể tạo ra sự khác biệt đáng kể về mức độ thuế giữa các quốc gia tương tự, gần đó không bền vững trong thời gian dài.
Bảng 2. Gánh nặng thuế của tiểu bang theo tiểu bang (với sự cố chi tiết), Lịch năm 2022| Tiểu bang | Thuế suất hiệu quả của tiểu bang | Thứ hạng | Gánh nặng thuế nhà nước trên đầu người | Thuế được trả cho chính nhà nước bình quân đầu người | Thuế được trả cho các tiểu bang khác trên đầu người |
|---|---|---|---|---|---|
| Alabama | 9,80% | 20 | $ 4.585 | $ 3,578 | $ 1,007 |
| Alaska | 4,60% | 1 | $ 2,943 | $ 1,527 | $ 1,416 |
| Arizona | 9,50% | 15 | $ 5.156 | $ 3,997 | $ 1,159 |
| Arkansas | 10,20% | 26 | $ 5.031 | $ 3,598 | $ 1,433 |
| California | 13,50% | 46 | $ 10,167 | $ 8,711 | $ 1,457 |
| Colorado | 9,70% | 19 | $ 6,699 | $ 5.010 | $ 1,689 |
| Connecticut | 15,40% | 49 | $ 12,151 | $ 9,883 | $ 2,268 |
| Del biết | 12,40% | 42 | $ 7,170 | $ 5.580 | $ 1,591 |
| Quận Columbia | 12.00% | -39 | $ 11,654 | $ 9,060 | $ 2,594 |
| Florida | 9.10% | 11 | $ 5,406 | $ 3,533 | $ 1,873 |
| Georgia | 8,90% | 8 | $ 4,862 | $ 3,711 | $ 1,151 |
| Hawaii | 14.10% | 48 | $ 8,410 | $ 7.082 | $ 1,328 |
| Idaho | 10,70% | 29 | $ 5,402 | $ 4,140 | $ 1,262 |
| Illinois | 12,90% | 44 | $ 8.390 | $ 6,866 | $ 1,523 |
| Indiana | 9,30% | 14 | $ 5.030 | $ 3,965 | $ 1,064 |
| Iowa | 11,20% | 34 | $ 6,086 | $ 4,812 | $ 1,274 |
| Kansas | 11,20% | 33 | $ 6,086 | $ 4,812 | $ 1,274 |
| Kansas | $ 6.353 | 17 | $ 4.971 | $ 1,382 | Kentucky |
| 9,60% | 9.10% | 12 | $ 5,406 | $ 3,533 | $ 1,873 |
| Georgia | 12,40% | 41 | $ 7,170 | $ 5.580 | $ 1,591 |
| Quận Columbia | 12.00% | 35 | $ 11,654 | $ 9,060 | $ 2,594 |
| Florida | 9.10% | 37 | $ 5,406 | $ 3,533 | $ 1,873 |
| Georgia | 8,90% | 5 | $ 4,862 | $ 3,711 | $ 1,151 |
| Hawaii | 14.10% | 39 | $ 8,410 | $ 7.082 | $ 1,328 |
| Idaho | 9,80% | 21 | $ 4.585 | $ 3,578 | $ 1,007 |
| Alaska | 9,30% | 13 | $ 5.030 | $ 3,965 | $ 1,064 |
| Iowa | 11,20% | 27 | $ 6,086 | $ 4,812 | $ 1,274 |
| Kansas | 9.10% | 38 | $ 5,406 | $ 3,533 | $ 1,873 |
| Georgia | $ 6.353 | 18 | $ 4.971 | $ 1,382 | Kentucky |
| 9,60% | $ 6.353 | 16 | $ 4.971 | $ 1,382 | Kentucky |
| 9,60% | $ 4,669 | 45 | $ 3,679 | $ 990 | Louisiana |
| $ 4,762 | 10,20% | 25 | $ 5.031 | $ 3,598 | $ 1,433 |
| California | 13,50% | 50 | $ 10,167 | $ 8,711 | $ 1,457 |
| Colorado | 9,70% | 23 | $ 6,699 | $ 5.010 | $ 1,689 |
| Connecticut | 15,40% | 7 | $ 12,151 | $ 9,883 | $ 2,268 |
| Del biết | 12,40% | 24 | $ 7,170 | $ 5.580 | $ 1,591 |
| Quận Columbia | 12.00% | 10 | $ 11,654 | $ 9,060 | $ 2,594 |
| Florida | 9.10% | 31 | $ 5,406 | $ 3,533 | $ 1,873 |
| Georgia | 8,90% | 28 | $ 4,862 | $ 3,711 | $ 1,151 |
| Hawaii | 14.10% | 36 | $ 8,410 | $ 7.082 | $ 1,328 |
| Idaho | 8,90% | 9 | $ 4,862 | $ 3,711 | $ 1,151 |
| Hawaii | 14.10% | 4 | $ 8,410 | $ 7.082 | $ 1,328 |
| Idaho | 10,70% | 3 | $ 5,402 | $ 4,140 | $ 1,262 |
| Illinois | 8,90% | 6 | $ 4,862 | $ 3,711 | $ 1,151 |
| Hawaii | 14.10% | 40 | $ 8,410 | $ 7.082 | $ 1,328 |
| Idaho | 10,70% | 47 | $ 5,402 | $ 4,140 | $ 1,262 |
| Illinois | 12,90% | 43 | $ 8.390 | $ 6,866 | $ 1,523 |
| Indiana | 10,70% | 30 | $ 5,402 | $ 4,140 | $ 1,262 |
| Illinois | 9,80% | 22 | 12,90% | $ 8.390 | $ 6,866 |
| $ 1,523 | Indiana | 32 | $ 6,231 | $ 4.911 | $ 1,320 |
| Kazakhstan | 7,50% | 2 | $ 4,691 | $ 2,647 | $ 2,045 |
Vì chúng tôi trình bày gánh nặng thuế như một phần thu nhập như một thứ hạng tương đối của 50 tiểu bang, những thay đổi nhỏ về thuế hoặc thu nhập có thể chuyển thành những thay đổi dường như đáng kể trong cấp bậc. Ví dụ, Oklahoma (thứ 10) và Ohio (24) chỉ khác nhau về gánh nặng chỉ hơn một điểm phần trăm. Tuy nhiên, tăng trưởng doanh thu thuế trong đại dịch không chỉ làm tăng gánh nặng thuế tổng thể mà còn mở rộng phương sai giữa các quốc gia. Trong phân tích trước đèo cuối cùng của chúng tôi, 20 quốc gia hạng trung khác nhau ít hơn một điểm phần trăm theo tỷ lệ hiệu quả, nhưng vào năm 2022, sự khác biệt giữa New Hampshire (thứ 16) và Maryland (thứ 35) là 1,8 điểm phần trăm. Mặc dù gánh nặng được nhóm lại ở trung tâm phân phối, các tiểu bang ở trên cùng và dưới cùng có thể có tỷ lệ gánh nặng khác nhau đáng kể: tiểu bang có gánh nặng cao nhất, New York, có tỷ lệ gánh nặng là 15,9 %, trong khi tiểu bang có gánh nặng thấp nhất, Alaska, có tỷ lệ gánh nặng là 4,6 phần trăm.
Trên toàn quốc, 20 phần trăm của tất cả các loại thuế của tiểu bang và địa phương được thu từ những người không cư trú. Do đó, cư dân của tất cả các bang phải trả cổ phiếu cao đáng ngạc nhiên về tổng gánh nặng thuế của họ cho các chính phủ ngoài tiểu bang. Bảng 2 liệt kê số tiền đô la bình quân đầu người trong tổng số gánh nặng thuế và thu nhập được chia để tính toán gánh nặng của mỗi tiểu bang, cũng như sự cố thanh toán trong tiểu bang và ngoài tiểu bang cho năm 2022.
Cư dân của ba tiểu bang đứng trên phần còn lại, trải qua gánh nặng thuế địa phương cao nhất trong cả nước: New York (15,9 % thu nhập của tiểu bang), Connecticut (15,4 %) và Hawaii (14,1 %). Ngược lại, gánh nặng thuế nhà nước trung bình là 10,2 % và trung bình quốc gia là 11,6 %. Ba tiểu bang ở mức hoặc dưới 8 phần trăm: Alaska (4,6 phần trăm), bang Utah (7,5 phần trăm) và Tennessee (7,6 phần trăm)
New York, Hawaii và Connecticut đã chiếm ba vị trí hàng đầu trong danh sách kể từ năm 2017, với California, Maryland, Minnesota, New Jersey và Vermont thường ganh đua cho năm điểm tiếp theo, mặc dù không phải lúc nào cũng theo cùng một thứ tự. Điều này có thể được quy cho một phần cho mức chi tiêu cao, phải được duy trì bởi mức doanh thu cao. Hơn nữa, trong trường hợp của các quốc gia như Connecticut và New Jersey, các khoản thanh toán thuế tương đối cao cho các chính phủ ngoài tiểu bang thêm vào các khoản thanh toán trong tiểu bang đã có cao, cả hai do tương tác trực tiếp với các quốc gia lân cận như New York và vì đây là Các quốc gia thu nhập có cư dân trải nghiệm mức tăng vốn cao. Mức tăng vốn cao sẽ dẫn đến việc cư dân trả một phần tăng thuế kinh doanh khác của các tiểu bang. [2] Cuối cùng, một phần đáng kể gánh nặng thuế của Hawaii, được tạo ra bởi ngành du lịch và xuất khẩu đáng kể sang phần còn lại của đất nước.
Các tiểu bang có gánh nặng thuế nhà nước cao nhất trong năm 2022 là:
1. New York (15,9 phần trăm) 2. Connecticut (15,4 phần trăm) 3. Hawaii (14,1 phần trăm) 4. Vermont (13,6 phần trăm) 5. California (13,5 phần trăm) 6. New Jersey (13,2 phần trăm) 7. Illinois (12,9 % ) 8. Virginia (12,5 phần trăm) 9. Delkn (12,4 phần trăm) 10. Maine (12,4 phần trăm)
2. Connecticut (15.4 percent)
3. Hawaii (14.1 percent)
4. Vermont (13.6 percent)
5. California (13.5 percent)
6. New Jersey (13.2 percent)
7. Illinois (12.9 percent)
8. Virginia (12.5 percent)
9. Delaware (12.4 percent)
10. Maine (12.4 percent)
Các tiểu bang có gánh nặng thuế nhà nước thấp nhất trong năm 2022 là:
50. . Bắc Dakota (8,8 phần trăm) 43. & nbsp; Georgia (8,9 phần trăm) 42. & nbsp; Nam Carolina (8,9 phần trăm) 41. & nbsp; Oklahoma (9.0 & nbsp; phần trăm)
49. Wyoming
(7.5 percent)
48. Tennessee (7.6 percent)
47. South Dakota (8.4 percent)
46. Michigan (8.6 percent)
45. Texas (8.6 percent)
44. North Dakota (8.8 percent)
43. Georgia (8.9 percent)
42. South Carolina (8.9 percent)
41. Oklahoma (9.0 percent)
Nói chung, có ba lý do tại sao một bảng xếp hạng bang có thể thay đổi từ năm này sang năm khác. Đầu tiên, có thể có một sự thay đổi trong tổng số bộ sưu tập của nhà nước, do thay đổi chính sách hoặc biến động kinh tế. Thứ hai, có thể đã có một sự thay đổi về mức độ của sản phẩm nhà nước do thay đổi điều kiện kinh tế. Và thứ ba, các tiểu bang khác mà cư dân trả thuế tiểu bang và địa phương có thể đã thấy những thay đổi trong thu thuế (một lần nữa do chính sách thay đổi hoặc điều kiện kinh tế).
Dữ liệu hiện tại của chúng tôi dành cho năm 2022, dựa trên dữ liệu doanh thu thuế điều tra dân số hoàn thành năm trước, dữ liệu thuế hàng quý cho đến hết năm 2021, dữ liệu tài khoản quốc gia cập nhật và dự báo kinh tế và điều chỉnh các chính sách thuế được áp dụng gần đây . Điều này thể hiện lần đầu tiên Burdens được trình bày dưới dạng ước tính năm hiện tại thay vì phân tích dữ liệu năm trước.
Những ảnh hưởng của đại dịch CoDID-19 và về những thay đổi kinh tế trong hai năm qua có thể được nhìn thấy trong dữ liệu của chúng tôi. Sản phẩm quốc gia ròng tăng 13,6 % về mặt danh nghĩa từ năm 2019 đến 2022, trong khi các bộ sưu tập thuế của tiểu bang và địa phương tăng 19,9 %. Các quốc gia có thu nhập cao, có thu nhập cao đã chứng kiến các bộ sưu tập tăng vọt khi thị trường chứng khoán lần đầu tiên phục hồi và sau đó bùng nổ sau khi giảm đầu năm 2020, và trên khắp đất nước, những thay đổi hành vi do đại dịch làm tăng tỷ lệ hoạt động chịu thuế, trong khi viện trợ liên bang cho các cá nhân và Các doanh nghiệp tăng thêm thu nhập và hoạt động chịu thuế. Một thị trường nhà ở nóng, hơn nữa, đã bắt đầu xuất hiện trong các đánh giá thuế bất động sản. Kết quả là các bộ sưu tập thuế tăng nhanh hơn tăng trưởng thu nhập, mang lại gánh nặng tổng thể cao hơn trong năm 2020-2022 mặc dù có nhiều tiểu bang cắt giảm thuế suất hơn là tăng chúng trong những năm gần đây. Đối với mỗi năm này, thuế suất hiệu quả đứng ở mức 11,2 % sản phẩm quốc gia ròng, cao hơn tất cả các năm trong loạt bài của chúng tôi ngoại trừ hai loại đầu tiên có dữ liệu, 1977 (11,7 %) và 1978 (11,6 %).
Bảng 3 liệt kê mỗi gánh nặng của Bang là một phần thu nhập, bao gồm cả bảng xếp hạng, trong ba năm dương lịch gần đây nhất hiện có.
Bảng 3. gánh nặng thuế nhà nước theo tỷ lệ phần trăm của sản phẩm ròng, 2020-2022| Tỷ lệ gánh nặng và thứ hạng | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |||||
| Tiểu bang | Tỷ lệ | Thứ hạng | Tỷ lệ | Thứ hạng | Tỷ lệ | Thứ hạng | Tỷ lệ | Thứ hạng |
| Trung bình Hoa Kỳ | 10,6% | & nbsp; | 11,2% | & nbsp; | 11,2% | & nbsp; | 11,2% | & nbsp; |
| 11,2% | Alabama | 12 | 9.1% | 18 | 9.1% | 20 | 10,0% | 20 |
| 9,8% | Alaska | 1 | 5,6% | 1 | 5,0% | 1 | 4.1% | 1 |
| 4,6% | Arizona | 18 | 10,0% | 15 | 9,8% | 16 | Alaska | 15 |
| 5,6% | 5,0% | 28 | 4.1% | 29 | 4,6% | 26 | Arizona | 26 |
| 9,4% | 9,6% | 46 | 9,5% | 47 | Arkansas | 46 | 10,3% | 46 |
| 10,9% | 9,8% | 22 | Alaska | 19 | 9.1% | 21 | 10,0% | 19 |
| 9,8% | Alaska | 48 | 5,6% | 48 | 5,0% | 49 | 4.1% | 49 |
| 4,6% | Arizona | 39 | 9,6% | 40 | 9,6% | 40 | 9,5% | 42 |
| Arkansas | 10,3% | 10,9% | 10,7% | 10,2% | California | 12,2% | 12,9% | 13,3% |
| 13,5% | Colorado | 8 | 10,1% | 5 | Alabama | 9 | Alabama | 11 |
| 9.1% | 10,0% | 9 | Arizona | 9 | Alabama | 10 | Colorado | 8 |
| 10,1% | 9,7% | 49 | 5,6% | 49 | 5,0% | 48 | 4.1% | 48 |
| 4,6% | Alaska | 19 | Arizona | 23 | 9,4% | 29 | 4,6% | 29 |
| Arizona | 11,2% | 38 | Alaska | 42 | 9,5% | 44 | 9,5% | 44 |
| Arkansas | 10,0% | 10 | 9,8% | 6 | 9,8% | 12 | 9,8% | 14 |
| Alaska | 10,3% | 37 | 10,9% | 35 | 10,7% | 35 | 11,2% | 34 |
| Alabama | Arizona | 26 | 9,4% | 27 | 9,6% | 31 | 11,2% | 33 |
| Alabama | 10,0% | 23 | Arizona | 21 | 9.1% | 19 | 9,8% | 17 |
| Alaska | Colorado | 7 | 9,8% | 8 | Alabama | 11 | Alabama | 12 |
| 9.1% | 10,7% | 41 | 10,2% | 39 | 9,5% | 42 | 9,5% | 41 |
| Arkansas | 10,3% | 43 | 10,9% | 43 | 10,3% | 38 | Arizona | 35 |
| 9,4% | 9,4% | 34 | 9,6% | 30 | 9,6% | 34 | 10,7% | 37 |
| 10,2% | 9,8% | 20 | 9,8% | 12 | 10,0% | 7 | 9,8% | 5 |
| Alaska | 5,6% | 47 | 5,0% | 44 | 9,5% | 43 | 10,2% | 39 |
| California | Arizona | 16 | 10,0% | 14 | 10,0% | 17 | 10,0% | 21 |
| 9,8% | 10,0% | 11 | Alaska | 11 | Arizona | 14 | 9,8% | 13 |
| Alaska | Arizona | 27 | 9,4% | 26 | 4,6% | 27 | Arizona | 27 |
| 9,4% | 9,4% | 33 | California | 34 | California | 37 | 10,7% | 38 |
| 10,2% | Arizona | 17 | Arizona | 22 | 9,4% | 18 | 9,8% | 18 |
| Alaska | 10,1% | 15 | Arizona | 10 | Alaska | 15 | 9,8% | 16 |
| Alaska | 10,3% | 44 | 10,9% | 45 | 10,7% | 45 | 9,7% | 45 |
| Connecticut | Arizona | 30 | 10,7% | 32 | Arizona | 25 | Arizona | 25 |
| 9,4% | 9,6% | 50 | 9,5% | 50 | Arkansas | 50 | 10,3% | 50 |
| 10,9% | 9,8% | 21 | Alaska | 20 | Alaska | 23 | 9,4% | 23 |
| 9,6% | 10,1% | 14 | 9,4% | 16 | 9,6% | 3 | 9,5% | 7 |
| Arkansas | Alaska | 25 | 10,6% | 24 | 5,6% | 24 | 9.1% | 24 |
| 10,0% | 9,5% | 6 | 9,8% | 13 | 10,0% | 8 | 10,0% | 10 |
| 9,8% | California | 42 | 10,3% | 37 | 9,6% | 32 | 9,4% | 31 |
| 9,6% | 5,6% | 29 | 9,4% | 28 | 4,6% | 28 | 10,6% | 28 |
| Arizona | 9,6% | 40 | 12,9% | 38 | California | 36 | 9,6% | 36 |
| 9,5% | 10,1% | 13 | 9,4% | 17 | Arizona | 13 | Colorado | 9 |
| 10,1% | 9,8% | 5 | 9,5% | 4 | Arkansas | 6 | 10,3% | 4 |
| 10,9% | 10,7% | 2 | 10,2% | 2 | California | 2 | 10,2% | 3 |
| California | 10,3% | 4 | Arkansas | 3 | 10,3% | 5 | 9,8% | 6 |
| Alaska | 4.1% | 36 | 10,9% | 36 | 10,3% | 39 | 10,2% | 40 |
| California | 12,9% | 45 | 10,9% | 46 | 10,7% | 47 | 10,2% | 47 |
| California | 4.1% | 35 | 9,5% | 41 | 9,5% | 41 | Alaska | 43 |
| 5,6% | 10,6% | 31 | 9,6% | 31 | 10,3% | 30 | 4,6% | 30 |
| Arizona | 9.1% | 24 | 4,6% | 25 | Alaska | 22 | 10,0% | 22 |
| 5,6% | 9,4% | 32 | 10,7% | 33 | Arizona | 33 | 4.1% | 32 |
| 4,6% | 9,6% | 3 | 9,8% | 7 | Alaska | 4 | 5,6% | 2 |
5,0%
4.1%
4,6%
Arizona
9,4%
Một số cư dân của bang này đang trả cùng một phần thu nhập của họ đối với thuế bây giờ vì họ đã ba thập kỷ trước, nhưng ở các tiểu bang khác, gánh nặng thuế đã thay đổi đáng kể theo thời gian. Gánh nặng thuế ở mọi tiểu bang dao động khi nhiều năm trôi qua vì nhiều lý do, bao gồm những thay đổi trong luật thuế, nền kinh tế nhà nước và dân số. Hơn nữa, những thay đổi bên ngoài một tiểu bang cũng có thể ảnh hưởng đến gánh nặng thuế. Xem Bảng 4 để biết xu hướng lịch sử trong gánh nặng theo tiểu bang (năm được chọn).
Bảng 4. Gánh nặng thuế của tiểu bang địa phương theo tỷ lệ phần trăm thu nhập của tiểu bang, được chọn năm
| Tiểu bang | 1977 | 1980 | 1990 | 2000 | 2010 | 2015 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Trung bình Hoa Kỳ | 11,7% | 10,4% | 10,7% | 9,7% | 10,6% | 10,3% | 10,6% | 10,3% | 10,3% | 10,3% |
| 11,2% | Alabama | 10,1% | 9,3% | 9,5% | 8,8% | 9,2% | 8,7% | 9.1% | 9.1% | 10,0% |
| 9,8% | Alaska | 12,7% | 8,9% | 6,1% | 5,1% | 7,2% | 5,8% | 5,6% | 5,0% | 4.1% |
| 4,6% | 11,7% | 10,4% | 10,7% | 12,7% | 8,8% | 12,7% | 8,9% | 10,0% | 9,8% | 9,3% |
| 9,5% | 8,9% | 8,8% | 10,1% | 8,9% | 6,1% | 10,4% | 10,3% | 11,2% | 10,7% | 10,4% |
| 10,7% | 9,7% | 10,6% | 10,3% | 10,7% | 11,2% | 10,6% | 10,3% | 11,2% | 9,7% | 10,6% |
| 10,3% | 11,2% | 9.1% | 10,4% | 12,7% | 9,3% | 8,9% | 9,8% | Alabama | 9.1% | 9,7% |
| 10,0% | 9,8% | Alaska | 12,7% | 10,3% | 11,2% | Alabama | 10,1% | 9,3% | 9,5% | 8,8% |
| 9,2% | 11,2% | 10,3% | 8,8% | 9,2% | 9,7% | 9,7% | 10,3% | 10,3% | 10,3% | 11,2% |
| Alabama | 10,1% | 9,3% | 11,2% | Alabama | 10,0% | Alabama | 10,1% | 11,2% | 11,7% | 11,2% |
| Alabama | 10,4% | 9,2% | 8,8% | 9,2% | 9.1% | 10,0% | 12,7% | 8,8% | 8,7% | 8,7% |
| 9.1% | Alaska | 12,7% | Alaska | 10,1% | 9,3% | 10,0% | 10,0% | 8,9% | 8,7% | 12,7% |
| 8,9% | 11,2% | 10,1% | 10,6% | 12,7% | 6,1% | 9,8% | Alaska | 9,3% | 9,5% | 8,8% |
| 9,2% | 11,7% | Alaska | 10,1% | 10,4% | 9.1% | 9,7% | 9,3% | 10,4% | 6,1% | 10,7% |
| 5,1% | Alabama | 10,6% | 10,6% | 8,9% | 11,2% | 10,1% | 10,3% | 10,1% | 11,2% | 11,2% |
| Alabama | 8,9% | 6,1% | 9,3% | 9,5% | 12,7% | 12,7% | 10,0% | 10,1% | 10,1% | 10,1% |
| 9,8% | Alabama | 10,7% | 10,1% | 9,3% | 9.1% | 10,3% | 10,1% | 9,3% | Alabama | 10,3% |
| 10,1% | 10,6% | 9,8% | 10,3% | 9,8% | Alabama | 8,7% | 10,4% | 6,1% | 12,7% | 10,3% |
| 8,9% | 10,7% | 10,0% | 10,3% | 9.1% | 9,7% | 9,7% | 10,0% | 10,4% | 9.1% | 9,8% |
| Alaska | 9,2% | 8,7% | 9.1% | 9,5% | 8,8% | 9,5% | 12,7% | 10,1% | 8,7% | 8,7% |
| 8,9% | 10,6% | 11,2% | Alabama | 11,2% | 11,2% | 10,3% | 11,2% | 9,8% | 11,2% | 11,2% |
| Alabama | 10,1% | 11,2% | 11,2% | 10,6% | 11,2% | Alabama | Alabama | 10,1% | Alabama | 10,3% |
| 11,2% | 10,1% | 9,8% | 10,6% | 9.1% | 11,2% | 10,7% | 6,1% | 10,6% | 10,6% | Alabama |
| 10,1% | 11,7% | 10,6% | 10,6% | 9,8% | 10,4% | 10,0% | 9,8% | 9,8% | 10,0% | 9,2% |
| 8,7% | 9.1% | 11,2% | Alabama | 10,3% | 10,3% | Alabama | 9.1% | Alaska | 11,2% | 9,8% |
| Alaska | Alaska | 8,9% | 9,3% | 8,7% | 10,1% | 8,9% | 8,9% | 10,0% | 10,0% | 10,0% |
| 6,1% | 10,3% | 8,9% | 12,7% | 10,1% | 9,3% | 10,0% | 10,0% | 9,3% | 8,9% | 10,1% |
| 6,1% | 6,1% | 9,8% | 9.1% | 12,7% | 9,3% | Alabama | 10,4% | 6,1% | 10,7% | Alaska |
| 12,7% | 9,8% | 6,1% | 10,3% | 9,8% | 10,4% | Alabama | 6,1% | 11,7% | 11,7% | Alabama |
| 10,1% | 8,9% | 6,1% | 8,8% | 5,1% | 9,5% | 8,9% | 8,9% | 10,4% | 12,7% | 9,8% |
| Alaska | 12,7% | 9.1% | 9,2% | 8,7% | 9,5% | 10,0% | 8,8% | 8,9% | 9,3% | 9,8% |
| Alaska | 9,5% | 9,8% | Alabama | 10,1% | 9,3% | Alabama | Alabama | 10,1% | 9,3% | Alaska |
| 12,7% | Alabama | 10,1% | 6,1% | 12,7% | 8,7% | 10,1% | Alaska | 11,2% | Alaska | 10,4% |
| 10,7% | 9,5% | Alaska | 12,7% | 11,7% | Alaska | 12,7% | 8,9% | 6,1% | 5,1% | 7,2% |
| 5,8% | 11,2% | 10,4% | Alaska | 9,7% | Alaska | 10,0% | 9,8% | Alabama | Alabama | 12,7% |
| 8,9% | 9,3% | 6,1% | 10,4% | 8,9% | 9,3% | 9,7% | 8,8% | 12,7% | 8,9% | 9,5% |
| 6,1% | 12,7% | 8,8% | Alaska | 10,4% | 10,4% | Alabama | Alabama | 10,6% | 10,4% | 9.1% |
| 12,7% | 9,7% | 9,2% | 9.1% | 9,7% | 10,1% | 8,8% | 9,5% | 9,8% | 10,0% | 10,0% |
| 9,8% | 11,2% | 10,3% | 9,3% | Alabama | 11,2% | 10,3% | 11,7% | Alabama | 12,7% | 6,1% |
| 5,1% | Alabama | 10,7% | 10,6% | 12,7% | 10,6% | Alabama | 10,4% | 6,1% | 10,7% | 10,6% |
| 5,1% | Alaska | 11,2% | 10,6% | 12,7% | 10,6% | 10,3% | 10,6% | 11,2% | 11,7% | 10,6% |
| 10,3% | 10,3% | 9,7% | 10,4% | 8,7% | 9,5% | 10,0% | 8,8% | 12,7% | 8,9% | 12,7% |
| 6,1% | Alabama | 12,7% | 6,1% | 5,1% | 8,9% | 9,2% | 9,2% | 9,5% | 9,2% | 9,5% |
| 8,8% | 8,7% | 8,7% | 9.1% | 10,0% | 8,9% | 5,1% | 6,1% | 5,1% | 8,7% | 5,1% |
| 7,2% | 12,7% | 8,7% | 9,2% | 9.1% | 9,5% | 8,8% | 9,5% | 9,2% | 9,5% | 9,2% |
| 8,7% | 11,7% | 12,7% | 10,3% | 10,4% | 9.1% | 9,8% | 11,2% | 9,3% | Alabama | 9,8% |
| Alaska | 9,3% | 6,1% | 12,7% | Alabama | 6,1% | 11,7% | 11,2% | 10,1% | 10,1% | 9,3% |
| 9,5% | 10,6% | 10,4% | Alaska | 10,0% | 9.1% | 9,7% | 11,2% | 11,2% | 11,2% | 10,1% |
| 9,3% | 6,1% | 9,8% | Alabama | 9,2% | 12,7% | 12,7% | 10,6% | 10,6% | 10,1% | 10,7% |
| 9,3% | 6,1% | 10,4% | 9.1% | 9,7% | Alaska | 10,0% | 9.1% | 10,7% | Alabama | 10,0% |
| 12,7% | 8,8% | 10,3% | 9.1% | Alabama | 11,7% | Alaska | 6,1% | 11,2% | 10,3% | 11,2% |
| Alabama | 10,0% | 8,9% | 6,1% | 5,1% | 6,1% | 9,5% | 8,9% | 10,1% | 6,1% | 9.1% |
10,0%
9,8%
Tương tự, gánh nặng của North Dakota đã giảm từ 13,0 % vào năm 1977 xuống còn 8,8 % sản phẩm nhà nước ròng vào năm 2022.
Mặc dù phần lớn các quốc gia đã chứng kiến gánh nặng thuế theo thời gian giảm, 16 người đã trải qua sự gia tăng kể từ năm 1977, nhưng nhiều người trong số này có khả năng là tăng giá tạm thời do đại dịch. Người nộp thuế ở Connecticut đã thấy mức tăng lớn nhất, 3,3 điểm phần trăm, tiếp theo là Hawaii ở mức 2,5 %.
Sự kết luận
Khi đo lường gánh nặng áp đặt lên một cư dân nhất định của người dân bởi tất cả các loại thuế của tiểu bang và địa phương, người ta không thể tìm kiếm riêng cho các số liệu của các chính phủ ở biên giới tiểu bang. Một lượng đáng kể dịch chuyển thuế diễn ra trên các dòng trạng thái, và sự thay đổi này không đồng đều. Hơn nữa, sự thay đổi này không nên bị bỏ qua khi cố gắng hiểu gánh nặng mà người nộp thuế phải đối mặt trong một tiểu bang.
.
. Các quốc gia có thuế suất tăng vốn cao sẽ có thu nhập vốn lớn hơn so với các tiểu bang khác.
.
